В современных экономических условиях многие фирмы ставятся в условия самостоятельного выбора стратегии и тактики своего развития. Самофинансирование своей деятельности компанией стало приоритетной задачей.
Резко возрастает значение финансовой устойчивости коммерческих структур. Все это значительно увеличивает роль анализа их финансового состояния: наличия, размещения и использования денежных средств. Чтобы обеспечить выживание бизнеса в современных условиях, управленческий персонал должен, прежде всего, уметь реалистично оценивать финансовое состояние как своего бизнеса, так и существующих потенциальных конкурентов. Конкурентоспособность компании может быть обеспечена только правильным управлением оборотом финансовых ресурсов и капитала, имеющихся в распоряжении компании.
В условиях конкуренции и в нестабильной внешней среде необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности предприятия. Управление денежными потоками — это инструмент, с помощью которого можно получить желаемый результат деятельности бизнеса, получение прибыли. Этими обстоятельствами обусловлен выбор темы исследования.
Одна из основных проблем российских компаний — отсутствие средств на их деятельность. Одна из причин дефицита — это, как правило, низкая эффективность привлечения и использования денежных ресурсов, ограниченное использование финансовых инструментов, технологий и механизмов. Все вышеизложенное обусловило актуальность выбранной темы.
Объект исследования – Общество с ограниченной ответственностью «Х».
Предмет исследования — система управления ликвидностью в компании.
Целью диссертации является изучение вопросов, связанных с улучшением управления фондами в организации сферы услуг.
Для достижения поставленной цели необходимо реализовать ряд задач:
- рассмотреть экономическую сущность понятие «денежные средства» и «денежные потоки» предприятия;
- описать принципы и методы управления денежными средствами;
- проанализировать денежные потоки ООО «Х» и разработать рекомендации по их оптимизации.
Практическая значимость диссертационного исследования заключается в определении способов оптимизации денежных потоков предприятия, а также разработке конкретных мер по совершенствованию управления денежными потоками предприятия.
Диплом управление денежными средствами компании
... денежных средств - это количество денежных средств, которое получает и выплачивает предприятие в течение отчётного или планового периода [30; 38]. Анализ денежных средств и управление денежными ... Компания может испытывать приток денежных средств (то есть денежные поступления), и она может испытывать отток денежных средств (то есть денежные выплаты). Кроме того, эти притоки и оттоки денежных средств ...
Список литературы
[Электронный ресурс]//URL: https://management.econlib.ru/diplomnaya/diplom-na-temu-upravlenie-denejnyimi-potokami/
1. Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент: учебник – М.: ИНФРА-М, 2008.
2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: учебник. 4-е изд. М. : Финансы и статистика, 2008, 495с.
3. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: учеб. посо-бие. М.: Финансы и статистика, 2008, 512с.
4. Бернстайн JI.A. Анализ финансовой отчетности: теория, прак-тика и интерпретация / пер. с англ.; гл. ред. Я.В. Соколов. М.: Финансы и статистика, 2006, 289с.
5. Богатая И.Н. Стратегический учет собственности предприятия. Серия «50 способов». Ростов-н/Д : Феникс, 2001, 452с.
6. Бороненкова СЛ. Экономический управленческий анализ: учеб. пособие. : УГЭУ, 1999, 540с.
7. Бригхем, Гапенски Финансовый менеджмент. Полный курс в 2т 2007.
8. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2007.
9. Брейли Ричард, Тюарт Майерс. Принципы корпоративных финансов: М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2007.
10. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. – М.: Финансы и статистика, 2009.
11. Ван Хорн, Джеймс, С, Вахович, мл., Джон. Основы финансового менеджмента. — М.: ООО «И.Д. Вильяме», 2008.
12. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ финансовой отчетности для принятия управленческих решений. СПб. : Герда, 2008, 650с.
13. Волков И.М., Грачева М.В. Проектный анализ: учебник для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008, 406с.
14. Гаген А.Э. «Денежный поток. Управление денежными потоками» статья. Информационное Агентство «Финансовый Юрист» http://www.financial-lawyer.ru
15. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: учеб. пособие. 2-е изд., доп. М. : Финансы и статистика, 2009, 354с.
16. Ефимова О.В. Финансовый анализ. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Бухгалтерский учет, 2008, 287с.
17. Кузнецова И.Д. Управление денежными потоками предприятия: учебное пособие; под ред. А.Н. Ильченко / Иван. гос. хим.- технол. ун-т. – Иваново, 2008.
18. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансовая статистика, 2008.
19. Карлберг К., Конрад Г. Бизнес-анализ с помощью Excel 2007: учеб. пособие / пер. с англ. М.: Вильяме, 2009, 408с.
20. Карлин Т.Р. Анализ финансовых отчетов (на основе GAAP): учебник. М.: ИНФРА-М, 2008.
21. Качалин В.В. Финансовый учет и отчетность в соответствии со стандартами GAAP. М.: Дело, 2008, 339с.
22. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом, выбор инвестиций, анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2008, 373с.
23. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: ПБОЮЛ Гриженко Е.М., 2010, 297с.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ОАО ‘ОКБ-Планета’
... В основу курсовой работы легла методика, изложенная в главе 5 учебника А.Д. Шеремет «Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций». Также при написании данной работы я руководствовалась положениями учебного пособия «Анализ хозяйственной деятельности в промышленности» ...
24. Комментарий к Приказу Минфина России от 02.02.2010 N 11н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении денежных средств» (ПБУ 23/2010)» http://www.mosbuhuslugi.ru/
25. Кузнецова И.Д. Управление денежными потоками предприятия: учебное пособие; под ред .А.Н. Ильченко / Иван.гос.хим.-технол.ун-т – Иваново 2008, 470с.
26. МиддлтонД. Бухгалтерский учет и принятие финансовых решений / пер. с англ.; под ред. И.И. Елисеевой. М.: Аудит, 2007, 475с.
27. Путренок Е.Л.. Управление денежными активами предприятия. Сборник научных трудов. Серия «Экономика», вып. 5 // Северо-Кавказский государственный технический университет. Ставрополь, 2012. 129 с.
28. Романенко И.В. Экономика предприятия. М. : Финансы и статистика, 2010, 298с.
29. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. 4-е изд., перераб. и доп. Минск : Новое знание, 2008, 578с.
30. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ: учеб. пособие. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009, 286с.
31. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник. – М.: Изд-во «Перспектива», 2008
32. Соболева Е.А., Соболев И.И. Финансово-экономический анализ компании: дидактическое пособие. М.: Финансы и статистика, 2008, 234с.
33. Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков бизнеса: теория и практика в контексте российской экономической реформы. – М.: Финансы и статистика, 2004.
34. Татур С.К. Анализ хозяйственной деятельности промышленных предприятий. М.; Л.: Госпланиздат, 2009, 496с.
35. Управление финансами — Источник: elitarium.ru. Статьи. Финансовый менеджмент
36. Финансовый менеджмент: руководство по эффективным методам управления. Basiness Toolkit, FINANCIAL MANAGEMENT, CARANA Corporation. USAID RPC. M„ 2008, 302с.
37. Финансовый менеджмент: учебник для вузов / Н.Ф. Самсонов, Н.П. Баранникова, А.А. Володин и др.; под ред. Н.Ф. Самсонова. М.: Финансы: ЮНИТИ, 2008, 208с.
38. Харитонова Т.В. «Планирование денежных потоков » статья. Московский государственный университет сервиса. elitarium.ru
39. Хеддервик К. Финансово-экономический анализ деятельности предприятий // Международная организация труда / пер. с англ. Д.П. Лукичева и А.Р. Лукичевой; под ред. Ю.Н. Воропаева. М. : Финансы и статистика, 2006, 195с.
40. Шеремет А Д. Анализ экономики промышленных предприятий: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Высшая школа, 2006, 194с.
41. Шеремет АД., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 2010, 553с.
42. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимистических решений, финансовое прогнозирование: учебник. пособие / под ред. М.И. Баканова, А.Д. Шеремета. М.: Финансы и статистика, 2009, 452с
Общий объем:
Год: 2012
