Коммерческие банки играют важную роль в государственной банковской системе. Возникновение первых банков в современном понимании этого слова относится к началу XY в., а их повсеместное распространение к концу XYII — началу XYIII в.
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название «коммерческий банк»).
Банки аккредитуют перевозки, хранение и другие операции, связанные с обменом товаров. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий и т. д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т. д. Термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Это свидетельствует о «деловом» характере банка, его ориентации на обслуживание всех типов коммерческих структур, независимо от их вида деятельности.
Современный коммерческий банк — это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платёжности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц.
В своей деятельности коммерческие банки руководствуются определенными принципами, соблюдение которых позволяет обеспечить достижение основной цели: получение прибыли.
Основополагающий принцип коммерческого банка — действовать в пределах фактически имеющихся ресурсов. Коммерческие банки могут осуществлять вложения, осуществлять безналичные расчеты как от имени клиентов, так и самостоятельно, выдавать клиентам наличные деньги в пределах остатка средств на их корреспондентских счетах.
Работа в пределах фактически доступных ресурсов означает, что банк должен гарантировать не только количественное соответствие между своими собственными ресурсами и инвестициями, но также и то, что характер активов банка соответствует конкретным характеристикам ресурсов, которые он мобилизовал. Прежде всего, это относится к срокам обязательств и требований банков. Если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает их в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек выполнять свои обязательства (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.
Управление активными операциями коммерческого банка(на примере ...
... теоретические аспекты управления активными операциями коммерческого банка; 2. дать краткую экономическую характеристику банка; 3. провести анализ активных операций банка; Объектом исследования в дипломной работе является рязанский коммерческий банк «Прио-Внешторгбанк (ОАО)». Объектом является процесс управления активными операциями в исследуемом банке. Диссертационный ...
Чтобы получить прибыль, банк должен договориться о цене привлечения ресурсов и прибыльности их размещения. Привлечение дорогостоящих ресурсов предполагает необходимость их высокодоходного размещения, иначе банк понесет убытки от основного бизнеса.
Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, лизинговых и пр.) также определяется структурой ресурсов банка. Поэтому при разработке программ выполнения данных операций необходимо учитывать источники и условия формирования пассивов банка.
В пределах имеющихся у банка ресурсов он может свободно проводить свои активные операции, их объем и структура не могут быть ограничены административными процедурами со стороны государства. Административные ограничения могут носить чрезвычайный и разовый характер. Приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим методам.
Вторым принципом деятельности банка как коммерческой организации является его экономическая независимость, что также подразумевает экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность означает:
банк коммерческий капитал баланс.
- — свободу распоряжения собственными средствами банка и привлечёнными ресурсами;
- — свободное распоряжение полученной прибылью.
Экономическая ответственность банка распространяется:
- на текущие доходы банка;
- собственные средства.
Банк отвечает по своим обязательствам всеми средствами и активами, которыми он владеет, за что может быть наложен штраф. Весь риск от своих операций банк берёт на себя [26, «https:// «].
Третий принцип заключается в том, что отношения коммерческого банка со своими клиентами основаны на рыночных принципах.
При выдаче кредитов банк исходит, прежде всего, из критериев доходности, риска и ликвидности. Ориентация на национальные интересы несовместима с коммерческим характером бизнеса банка.
Четвёртый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство с помощью законов и других нормативных правовых документов определяет единые условия ведения бизнеса банков, но не может обязать банки проводить определенные операции упорядоченным образом. Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется экономическими методами с использованием инструментов денежно-кредитной политики.
Создание банков — огромное достижение цивилизации, так как в процессе осуществления своей деятельности они выполняют жизненно важные для экономики функции.
Выделяют следующие функции банков (под которыми понимают их общественное назначение, выражающее сущность этих банков):
Совершенствование управления кредитными рисками на примере банка
... раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской ...
- — посредничество при передаче временно свободных денежных ресурсов от кредиторов к заёмщикам;
- — посредничество при осуществлении расчётов и платежей в хозяйстве;
- — выпуск кредитных денег;
Выступая посредниками при передаче ресурсов от кредиторов к заемщикам, коммерческие банки, с одной стороны, аккумулируют временно свободные средства населения, бизнеса и государства и защищают их от обесценивания, превращая их в действующий капитал. С другой стороны, направляя эти средства заемщикам, они тем самым устраняют недостаток финансовых ресурсов и, следовательно, обеспечивают непрерывность процесса производства и реализации продукции, осуществление капитальных вложений. Выполняя эту функцию, банки как кредитные организации реализуют основную функцию кредита: перераспределение.
Функции посредника выполняются банками не только посредством активации ссуды, но также посредством посредничества при выпуске и размещении ценных бумаг на рынке.
Функция банков как посредников при осуществлении расчетов и платежей в экономике заключается в том, что именно банки и создаваемые ими платежные схемы позволяют хозяйствующим субъектам рассчитываться друг с другом в безналичной форме. Кроме того, коммерческие банки, благодаря различным платежным инструментам, которые они создают, могут значительно ускорить эти расчеты.
Коммерческий банк выдает деньги в кредит посредством выпуска депозитных чеков. Банк, предоставляя ссуду, зачисляет деньги на счет с возможностью выписки чеков в пределах остатка на счете. Владелец счёта также вправе получить наличные деньги. Таким образом, создаются условия для увеличения денежной массы, а при возврате средств ее стоимость уменьшается. Кроме того, выпуск кредитных денег в обращении сводится к выпуску векселей, чеков, пластиковых карт, которые заменяют реальные деньги кредитными деньгами, снижая при этом расходы на обращение.
Коммерческие банки выполняют свои функции при проведении широкого спектра операций. По своему назначению обеспечение жизнедеятельности банка банковские операции делятся на пассивные и активные.
По содержанию и принадлежности к определённой области банковской деятельности можно выделить следующие группы операций коммерческих банков:
- — депозитные операции, т. е. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования либо на определённый срок за соответствующее вознаграждение вкладчиков;
- — кредитные операции, т. е. предоставление различных видов кредитов и ведение кредитного портфеля;
- — расчётно-кассовые операции, которые включают в себя обслуживание счетов физических и юридических лиц, хранение, выдачу, инкассацию и перевозку наличных денег, а также продажу клиентам пластиковых карточек;
- — операции с ценными бумагами, т. е. их покупка-продажа и хранение, учёт и инкассирование векселей, ведение реестра акционеров и осуществление депозитарных операций для акционерных обществ;
- — валютные операции, т. е. покупка-продажа и хранение иностранно валюты, валютно-обменные операции, оплата внешнеторговых операций, инкассирование иностранной валюты при внешнеторговых расчётах;
- — операции с драгоценными металлами, т. е. их покупка-продажа, открытие клиентам «металлических» счетов для ответственного хранения и привлечения драгоценных металлов во вклады;
- — гарантийные операции, которые представляют собой выдачу банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме при наступлении определённых условий;
- — трастовое (доверительное) управление каким-либо имуществом клиентов, переданным банку на основе соответствующего договора;
- — предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- — оказание консультационных и информационных услуг.
