Банковская система — важнейшая составная часть экономики страны. От ее эффективного функционирования зависит вся экономика страны, а именно финансовая стабильность, темпы снижения инфляции, а также успехи в преодолении экономического кризиса. Основным финансовым институтом банковской системы является банк, созданный для управления денежным потоком в стране. Современная банковская система в России была создана после реформы государственной кредитной системы. В Российской Федерации банковская система является неотъемлемой частью рынка и представляет собой объединение нескольких банков. Во-первых, банки связывают субъектов экономики, а это значит, что положение экономики всей страны зависит от устойчивости банковской системы.
Банки, несомненно, являются огромным и удивительным достижением в современном мире. В современном мире банки стали неотъемлемой частью нашей жизни, все виды платежей, переводы в любую точку мира осуществляются благодаря банкам. В свою очередь, коммерческие организации стремительно развиваются и по мере своего совершенствования допускают появление новых продуктов и услуг, и каждый раз, привыкая к ним, массовый сегмент потребителей остается доволен качеством своих услуг.
Трудно переоценить роль коммерческих банков в жизни общества. Прямое влияние развития банковской сферы позволяет снижать уровень безработицы, не только предоставляя вакантные места в самих организациях, но и с помощью предоставления возможности для развития бизнеса и благополучия домохозяйств посредством предложения банковских продуктов, таких как вклады и депозиты, открытие расчетных счетов, кредитные продукты (ипотечное, потребительское, автомобильное кредитование и другие).
Кроме того, следует помнить, что банковская система реализует денежно-кредитную политику Центрального банка, которая в определенной степени определяет вектор общественного развития.
Ситуация в банковском секторе самостоятельно влияет на уровень предпринимательской активности в регионе, являясь одним из важных факторов. Уровень развития банковской системы Российской Федерации показывает общее состояние экономической и финансовой сфер. Поэтому исследование современной банковской системы Российской Федерации является достаточно актуальной темой в условиях современной экономики.
Предметом исследования в этой выпускной квалификационной работе является банковская система как неотъемлемая часть финансового сектора.
Антикризисное управление предприятиям ОАО “Балаковорезинотехника” ...
... по совершенствованию системы управления предприятиями для выхода из кризиса. Объектом исследования является антикризисное управление предприятиями ОАО «Балаковорезинотехника» в переходный период экономического развития страны. Объект ... Разработка теоретических основ и практических рекомендаций по управлению промышленным предприятием в переходной экономике России. Для достижения данной цели были ...
Предмет исследования — функционирование банковской системы, составляющих ее элементов.
Цель работы — определить основы функционирования банковской системы в современных условиях России.
Задачи работы:
- охарактеризовать понятие и структуру банковской системы РФ;
- представить сущность и виды коммерческих банков;
- рассмотреть нормативно-правовую базу функционирования банковской системы РФ;
- представить факторы, воздействующие на развитие банковской системы;
- охарактеризовать показатели развития банковской системы РФ;
- провести сравнение банковской системы Китая с российской банковской системой;
- представить важнейшие проблемы развития российской банковской системы;
- рассмотреть перспективные направления развития банковской системы.
Информационной базой выполнения выпускной квалификационной работы послужили теоретические источники таких авторов, как: Губенко Е.С., Загородников С.В., Лаврушин О.И., Меркулова И.В., Селищев А.С. и др.
Методологической основой работы является системный подход и одновременно методы индукции, синтеза и обобщения.
Структура работы. Цель и задачи исследования определили структуру работы, которая включает введение, три главы, список использованных источников.
1.Теоретические аспекты функционирования банковской системы в современных условиях
1.1. Сущность и история развития банковской системы РФ
Банковская система является включенной в экономическую систему государства единой и целостной (взаимодействующей, взаимосвязанной) совокупностью всех субъектов финансово-кредитной сферы, каждым из которых выполняется своя особая функция (либо функции), проводит собственный перечень всех операций/сделок денежного характера, в итоге весь объем потребностей современного общества в продуктах (услугах) банковских учреждений полностью удовлетворяется и с максимально возможным уровнем эффективности.
В мировой практике известными являются такие виды банковских систем [33, с.119]:
- двухуровневая;
- централизованная (одноуровневая);
- уникальная децентрализованная банковская система – в качестве таковой выступает только Федеральная резервная система США.
Если банковская система является одноуровневой, это подразумевает использование существенно горизонтальных связей между банковскими учреждениями, универсализацию их различных операций и выполнение аналогичных функций. Если банковская система двухуровневая, то она основана на связях между банковскими учреждениями на двух уровнях: горизонтальном и вертикальном. В вертикальном плане коммуникации возникают как отношения подчинения центральному банку как руководящему органу и регулирования нижних уровней всей системы.
Все это в структурном плане следует понимать так, что в банковскую систему необходимо включать все те экономические субъекты хозяйствования, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельно взятые банковские операции/сделки, т.е. [31, с.158]:
Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка
... Коммерческие банки: экономико–статистический анализ.-М.:ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2009.-248с. 11. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. : Экзамен, 2010. — 224 с. 12. Лаврушин О.И. Банковское ... высоком уровне данных характеристик работы банка. Целью данной статьи является анализ управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Для достижения поставленной ...
- центральный и коммерческие банки;
- реальные небанковские кредитные учреждения(не только те, которые имеют лицензию ЦБ РФ), а в виде условного элемента ее инфраструктурного характера — вспомогательные субъекты экономики(специали¬зированные компании, которые не проводят непосредственно сами банковские операции, однако обеспечивают деятельность банков и других кредитно-финансовых учреждений: «торговые площадки», фирмы по банковскому аудиту;
- организации, устанавливающие банковские рейтинги;
- организации, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, необходимыми сведениями, кредитными специалистами и т.п.).
Статья 2 Закона «О банках и банковская деятельность» содержит следующее: «Банковская система Российской Федерации включает Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков». И филиал банка, и его представительство являются лишь его структурными подразделениями, то есть не являются юридическими лицами, а «элементарной единицей» банковского сектора действительно могут быть только независимые финансовые учреждения. Кроме того, представительства никак не проводят банковские операции или операции кредитных организаций. И, наконец, российские, имеются в виду в широком смысле слова кредитные учреждения (видимо, в том числе и те, которым ЦБ РФ пока не выдает лицензии), иностранные — только банки.
Современная банковская система России, в том виде, котором мы ее сейчас видим прошла несколько основных этапов: по решению Правительства СССР в1987 году, банковская система была изменена и появились специализированные банки, при этом функции их не менялись: Агропромбанк СССР, Промсторойбанк СССР, Сбербанк СССР. В 1988 году Госбанк зарегистрировал 40 банков, половина из которых была зарегистрирована в России. Постановлением Верховного Совета Российской Федерации летом 1990 года, банковская система была преобразована, и банки из специализированных стали коммерческими [27, с.287].
Политика Госбанка была направлена на увеличение количества кредитных организаций, иногда выдавалось до пятидесяти лицензий в день. Уже к 1991 году количество банков насчитывает более 800, а в 1995 году насчитывало 2500. Подход к деятельности банков был довольно либеральным, и в период с 1988 по 1991 год лицензия была отозвана. Ужесточение надзорных требований к деятельности банков началось с приходом нового председателя ЦБ Сергея Дубинина, однако в этот период рынок покинули не самые крупные игроки банковского сектора и лоббирование интересов банков в правительстве не позволило этого сделать. В течение описываемого периода наблюдается увеличение количества банков, иногда сопровождающееся ухудшением их финансового состояния, уменьшением прибыли, полученной по результатам их деятельности, уменьшением ее доли в валовом внутреннем продукте.
Банковский кризис начался еще в 1995 году, имел скрытую форму и принял явную, только во время дефолта 1998 года, когда рынок покинуло более двухсот банков, среди них такие крупные игроки, как: банк «Менатеп», Империал, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, Токобанк и другие банки. Некоторый всплеск количества банков, но уже более плавный, был с 2001г. по 2004 год. Дальнейший тренд банковского сектора был нисходящим и находился в основном под влиянием требований Центрального Банка, объективных требования к управляемости банковской системой, европейским банковским кризисом 2008 года и как следствие – появления Базеля 3 с рекомендациями по ужесточению к требований к уставному капиталу, управлению рисками и быстрым откликом ЦБ на внедрение этих требований и внесение изменений в банковское законодательство с 2017 года [21, с.53] .Обвал национальной валюты в декабре 2014 года, стагнация экономики подтолкнули этот процесс.
Учет и анализ финансовых результатов деятельности организации ...
... банках, в соответствии с договорами банковского счета; доходы от участия в других организациях (дивиденды или доходы от вкладов в уставные капиталы других организаций); оплату налогов, которые уменьшают финансовый результат. ... и учет финансовых результатов на примере ООО «Джонсон-Линза». Объект исследования – предприятие ООО «Джонсон-Линза». Предмет исследования – финансовые результаты деятельности ...
В 1990 году средства, накопленные гражданами в Сбербанке СССР, составляли около 360 миллиардов долларов. руб. и были направлены на финансирование государственного бюджета СССР. Инфляция в годовом измерении в этот период составляла более 90 %. Индекс потребительских цен превысил 170% при неизменной номинальной ставке заимствования. Реальная ставка сбережений оказалась в среднем минус 70%. С 1991 по 1992 гг. реальная ставка сбережений снизилась еще на 30 % и достигла отметки почти минус 100%. Хранить сбережения оказалось не в чем.
Появление первой тогда ценной бумаги в виде ваучера большинству населения ничего не дало Отсутствие фондового рынка с 1917 года и отсутствие знаний населения о функционировании рынка ценных бумаг, спровоцировало появление финансовых пирамид. Именно они создали первые ролики финансовой пирамиды МММ». Первым банком, который показал рекламу на телевидении был Банк «Империал», который не работал с физическими лицами, в прочем, как и многие крупные банки, ограничивались не большим кругом операций с физическими лицами, и в основном пытались всеми силами захватить сырьевые или системно значимые компании.
Наиболее активно в банковский сектор начало привлекаться население с начала 2000-х годов, чему способствовало принятие закона о страховании банковских вкладов, замедление темпов инфляции, стабилизация клиентской базы юридических лиц, сокращение темпов роста кредитования корпоративных клиентов.
1.2 Структура банковской системы РФ, сравнение с другими странами
В современных экономических условиях в России существует двухуровневая банковская система. В нее включены Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, куда относят коммерческие банковские учреждения и небанковские кредитные организации, а вместе с тем филиалы и представительства банковских учреждений ино-странных. Процесс образования отечественной банковской системы, которая есть сегодня, был в достаточно короткий срок и совпал с периодом глубокого кризиса общеэкономического характера, высоким уровнем инфляции в нашей стране, а это не могло на ее состояние не оказать определенного рода воздействия.
Если учитывать филиалы коммерческих банковских учреждений и учреждений Сберегательного банка РФ, плотность банковской сети в России занимает порядка 20-30 кредитных учреждений на 100 тысяч человек, а это соответствует степени насыщенности банковскими учреждениями в мировой практике –10-50 на 100 тыс. человек. Однако по регионам РФ распределение банков довольно неравномерно. Если, к примеру, в Москве до 50% всех банков сосредоточено, то в Восточно-Сибирском, Дальневосточном и некоторых других регионах количество их явно недостаточно [18, с.104].
Традиционная система оценки персонала – аттестация. Организация ...
... персонала в организации 1.1 Сущность и понятие аттестации Аттестация распространяется как процедура проверки соответствия работника, организации ... - «это проводимая предприятием, учреждением, организацией с помощью аттестационной комиссии, в ... оценка их деятельности, включая профессиональные, деловые, духовно-нравственные и личные качества работника, а также результаты его труда, на основе системы ...
Так, сейчас видно равномерное увеличение количества банков. Количество банков, преобразованных в филиалы других более крупных банков, увеличивается, что способствует концентрации банковского капитала. Большая часть банковской сети по-прежнему состоит из малых и средних банков, которые не могут делать крупные инвестиции в экономику.
Кредитные организации, которые имеют право осуществлять определенные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банковской деятельности и банковской деятельности», называются небанковскими кредитными организациями. К таким относят клиринговые палаты, расчетный центр организованного рынка ценных бумаг, организацию инкассации (ст. 5 Закона).
Для них круг операций банков определяет ЦБ РФ.
Организация всей банковской системы и нормативно-правовое регулирование всей банковской деятельности происходит согласно Конституции РФ, законам «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и иным федеральным законам и нормативным актам Банка России.
Кредитная организация является юридическим лицом, которое для получения прибыли в качестве важнейшей цели собственной деятельности на основе специального рода разрешения (так называемой лицензии) ЦБ РФ имеет право на осуществление банковских операций, которые предусмотрены законодательством. он формируется на основе любой формы собственности как субъект хозяйствования и включает в себя банковские учреждения и небанковские организации.
Основной вопрос, который связан с банковской системой, — вопрос о ее качестве, т.е. об эффективности функционирования и жизнестойкости ее в соста¬ве и в интересах экономической системы государства в целом. Следовательно, именно с этой точки зрения представляют интерес вопросы, касающиеся количества кредитных организаций и их группировки в определенные элементы и уровни системы.
Третий элемент банковской системы — это специализированный характер кредитно-финансовых организаций, которые предоставляют ссуды определенным видам сфер и отраслей. В их бизнесе можно выделить одну или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудного капитала и имеют определенную клиентуру.
К кредитно-финансовым учреждениям, которые являются специализированным, относят такие [15, с.46]:
- инвестиционные банковские учреждения;
- сберегательные учреждения;
- пенсионные фонды;
- инвестиционные компании.
Инвестиционные банковские учреждения осуществляют деятельность по выпуску и учреждению или осуществляют операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал за счет продажи своих акций или предоставления кредитов коммерческим банковским учреждениям.
Сберегательными учреждениями (взаимно-сберегательными банковскими учреждениями, ссудно-сберегательными ассоциациями, кредитными союзами) аккумулируются сбережения населения, вкладывается денежный капитал в основе своей в финансовое обеспечение строительства, которое имеет характер коммерческий и жилищный [9, с.38].
Страховые компании, основной функцией которых является страхование жизни, имущества и гражданской ответственности, стали в современных условиях важнейшим каналом накопления денежных сбережений населения и долгосрочной финансовой поддержки экономики. Важнейшее внимание страховых компаний было сосредоточено на финансовой поддержке крупнейших компаний в области промышленности, транспорта и торговли.
Управление системой организации внеурочной деятельности обучающихся ...
... организации внеурочной деятельности современной системы образования являются: Деятельность классных руководителей. Они организуют различные виды работ, выполняемых во внеклассной деятельности: экскурсии, спортивные мероприятия, общественно-полезные занятия, дополнительные уроки, часы занятий по разным темам. ...
Пенсионными фондами, как и страховыми компаниями активным образом формируется страховой фонд экономики, который играет все более заметную роль в процессе всего расширенного воспроизводства [8, с.104]. Пенсионные фонды инвестируют свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и государственные облигации, тем самым обеспечивая финансовую поддержку, обычно долгосрочного характера, для всей экономики и государства.
Инвестиционные фирмы выступают в качестве промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и компаниями, работающими в сфере нефинансовых услуг. Различайте инвестиционные компании по колебаниям курса акций. Повышение уровня цены акций, принадлежащих компании, приводит к увеличению цены ее акций. Важнейшей сферой вложения капитала для инвестиционных компаний являются корпоративные акции.
В условиях современной рыночной экономики специализированного характера кредитно-финансовые институты занимают особое место на рынке всех ссудных капиталов, став основным резервуаром капитала долгосрочного характера на денежном рынке, существенным образом потеснив в данной сфере коммерческие банковские учреждения. Но в то же время снижение доли коммерческих банковских учреждений в совокупных активах всех кредитно-финансовых организаций не означает, что их роль в экономике снизилась. Они продолжают проводить в действие важные функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческое кредитование, краткосрочное финансовое обеспечение и т.п.
Основной вопрос, который связывают с банковской системой, — вопрос об ее качестве, т.е. о рациональности функционирования и жизнестойкости ее в составе и в интересах экономической системы страны в общем. В конечном итоге именно с этой точки зрения интересны вопросы количества кредитных организаций и их подразделения на определенные элементы и уровни системы. Мы представляем условия и принципы работы банков, определенные Центральным банком.
Когда что-то называется системой, необходимо четко понимать, что это довольно ответственное заявление, поскольку не все группы организаций и кредитных учреждений, независимо от того, сколько их в стране, составляют банковскую систему. Система действительно существует, если соблюдены перечисленные ниже критерии.
1. В стране достаточное количество банковских учреждений и небанковских кредитных организаций. «Достаточное» количество при этом может быть установлено только эмпирическим путем, причем только применительно к условиям конкретных территорий, когда объем платежеспос
