Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла и несет в себе определенную опасность. Стихийные бедствия, аварии, просчеты в производственной и экономической деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить баланс общественного производства, вторгаясь в него в любой момент. При этом с развитием научно-технического прогресса стихийные, промышленные и экономические катастрофы не уменьшаются .Развитие предпринимательской деятельности как основы функционирования рыночной экономики несет в себе потенциальную угрозу потерь. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность потерь так же реальна, как и возможность получить прибыль.
Чтобы обеспечить стабильное социальное воспроизводство даже в зонах повышенного риска, общество должно было разработать соответствующий механизм защиты для устранения риска. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как неотъемлемая часть финансовой системы помогает стабилизировать экономику. Для Украины — это особенно необходимо. Реформирование украинской экономики, ее переход к рыночной экономике сопряжено с большими трудностями, порождает множество социально-экономических, экологических, политических и других проблем, в решении которых возможны не только положительные, но и отрицательные результаты.
В данной статье задача состоит в том, чтобы рассмотреть риск как категорию и определить основные методы, которые помогают минимизировать различные типы потерь.
1 Страховой риск : сущность и классификация
1. 1 Риск и предпосылки его возникновения
Под риском понимается ситуация, при которой, зная вероятность каждого возможного исхода, все же невозможно точно предсказать конечный результат. В основе страхования лежит страховой риск. Страховой
риск — это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления ущерба. Риск — это объективная предпосылка возникновения страховых отношений: если нет риска, нет необходимости в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. Можно застраховать только тот риск, по которому можно оценить вероятность страхового случая, определить размер возможного ущерба и рассчитать эквивалентную страховую премию. В Законе Украины « О стра-ховании » ( введен в действие Постановлением Верховной Рады Украины от 07.03.96 г.) суть этого явления конкретизируется следующим образом : « Страховой риск— определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое имеет признаки вероятности случайности наступления.
Риск и страхование иностранных инвестиций
... инвестиционных рисков. Ряд инвестиционных рисков находится во взаимосвязи (коррелирован между собой), изменения в одном из них вызывают изменения в другом, что влияет на результаты инвестиционной деятельности. Сущность и значение страхования, страховой ... и качественно оценить вероятность достижения ожидаемого результата, неудачи и отклонения от цели. В явлении "риск" можно выделить следующие ...
Страховой случай—событие, предусматриваемое договором страхования или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность страховщика осуществить выплату страховой суммы (страхового возмещения)
страхователю, застрахованному или другому третьему лицу. » [Раздел I,
статья 7]
Действительно, каждая сфера жизни человеческого общества связана с возможностью риска или угрозы потери, как материальной, так и физической.
известно, что стихийные бедствия наносят серьезный ущерб как национальной экономике, так и населению. Достаточно вспомнить землетрясение в Армении, когда были разрушены не только промышленные предприятия, но и магазины, склады, инфраструктура, жилые дома и люди. Между тем, на земном шаре в среднем происходит более 18 землетрясений в год. Даже гораздо более мелкие по масштабам стихийные бедствия — пожары, взрывы, сель, цунами, тайфуны, пыльные бури и т. д. — могут вызвать значительные разрушения и надолго вывести из строя то или иное звено общественного воспроизводства.
С развитием производительных сил общество столкнулось с очень важным новым источником опасности: так называемыми техническими рисками. Технические риски связаны с осуществлением воспроизводственного процесса. Они растут с ростом производственных мощностей, усложнением технологии, использованием новых видов энергии и т.д. Большое влияние на величину технического риска оказывает плотность размещения промышленных объектов на той или иной территории, так как при высокой плотности авария на одном объекте может провоцировать аварию на другом и т.д. по так называемому «принципу домино».
Огромный ущерб приносят аварийные загрязнения окружающей среды, такие как выбросы или сбросы вредных веществ в атмосферу или воду ; рассредоточения твердых, жидких или газообразных веществ на почве ; образования запахов, шумов, радиации, температурных изменений, превышающих установленный для данных территории и времени уровень и др. Снижение рисков и ущерба от аварийного загрязнения, несомненно, сегодня является одной из самых острых проблем в Украине. Пример тому — авария на Чернобыльской АЭС и ее последствия.
В целом влияние научно-технического прогресса на общество неоднозначно. С одной стороны, научно-технический прогресс дает возможность доминировать над силами природы, дает возможность более эффективно управлять общественным производством. Появляются новые средства борьбы с риском. С другой стороны, прогресс ведет к возникновению новых рисков, их накоплению, а также к огромной концентрации ценностей, которая в сочетании с накоплением рисков значительно увеличивает риск бедствий.
Существуют отрасли народного хозяйства, наиболее подверженные риску, например сельское хозяйство, морские и воздушные перевозки, химическая промышленность, энергетика и др. Каждый предприниматель, инвестирующий в эти сектора, рискует своим капиталом. Само понятие «предпринима-
тельство» всегда связано с большим или меньшим риском. Риск поч-
ти всегда сопутствует покупке ценных бумаг, депозитных сертификатов и иным операциям на денежном рынке. В банковском де-ле существует целостная система страхования ( хеджирования ) финан-совых рисков.
Экологические риски на предприятиях. Расчет экологического ущерба
... способы оценки экологического риска; исследовать особенности управления экологическими рисками на предприятии; рассмотреть методологические подходы и основные принципы оценки экологического ущерба; дать организационно-экономическую характеристику деятельности ОАО «ИСКО-Ч»; проанализировать экологические риски, вызванные деятельностью ...
Людям свойственно различное отношение к риску. В экономической теории принято выделять: а) нейтральных к риску; б) любителей риска;
- в) испытывающих антипатию к риску, или противников риска. Однако в основной своей массе люди не склонны к рисковой деятельности.
Такое поведение обычно объясняют, помимо особенностей человеческой психики, чисто экономическими причинами, в частности,
той или иной деятельностью, которую выбирает человек. Но не только
экономическая деятельность оказывает влияние на человека, его отношение к риску. Под воздействием и других факторов: социальных,
политических, экологических и прочих возникают те или иные риски.
1.2 Чистый и спекулятивный риск
Риск — это угроза убытков. Их возмещение устанавливается определенной денежной компенсацией, которую суд назначает выигравшему дело истцу. Но не всякий ущерб возмещается. Страхование имеет дело главным образом с чистым риском.
Чистый риск — это риск, предполагающий только вероятность убытков. Таким образом, сход лавины — это риск, который ни одно физическое или юридическое лицо не может предвидеть или избежать. Другими словами, любая катастрофа, подобная зем-
летрясению или пожару, дорого обходится людям, на которых она об-
рушивается, но ее отсутствие не приводит к повышению прибылей.
Чистый риск содержит только опасность повреждения, без шанса на победу.
С другой стороны, спекулятивный риск открывает перспективу получения прибыли, что в первую очередь подталкивает людей к ведению бизнеса. Любой бизнес подразумевает, что делая деньги их можно потерять. Спекулятивный риск — это риск, который включает в себя вероятность как прибылей, так и убытков.
Чтобы понять разницу между чистым риском и спекулятивным риском, рассмотрим пример компании Shua-Grip-International, которая производит роликовые коньки и скейтборды. Когда в конце 70-х
годов подростков неожиданно охватило безумное увлечение роликовыми коньками, двадцатичетырехлетний сын президента компа-
нии решил сам сделать пару коньков, прикрепив их к подошве старых кроссовок фирмы «Адидас». В результате появился совершенно новый тип обуви: «бегуны», которые заменяют традиционные ботинки с приподнятым носком. Не было гарантии, что публика предпочтет новые коньки старым, но компания была готова пойти на риск. Решение запустить новую обувь в массовое производство было связано со значительным спекулятивным риском, который в конечном итоге окупился. За 8 месяцев компания стала ведущим производителем коньков. В то же время Shua-Grip постоянно угрожали различные виды чистого риска. Пожары, наводнения или землетрясения могли уничтожить фабрику; со склада могли украсть все запасы; грузовики, поставляющие товары могли попасть в аварию; кто-то мог пострадать из-за бракованных коньков. Если бы это случилось, компания ничего не выиграла бы. В лучшем случае она бы постаралась предотвратить убытки.
Неопределенность, присущая рыночной экономике, делает возможным существование и развитие спекулятивного риска. Особен-
Управление рисками (4)
... опасности. Оценка риска - обязательная часть анализа. Оценка риска включает частотный анализ, анализ последствий и их комбинации. В англоязычной литературе используются термины «оценка риска», «оценка риска», «оценка риска», часто с разными значениями, но переводимые как оценка риска. Оценка риска ... более простым и понятным методам анализа перед более сложными методами, которые не совсем ясны ...
но спекуляция развита на биржах. Отличают 3 способа спекулятивной
деятельности на биржах: 1.Покупка товаров, хранение на определенный срок и последующая продажа. Покупая товар, спекулянт рассчитывает на повышение цен. Если цены не повысятся, а
понизятся, спекулянт потерпит убытки. 2.Заключение срочных (фью-
черсных) контрактов, когда по истечение определенного срока инвестор берет на себя обязательство купить или продать определенное
количество биржевого товара по цене, определенной сегодня. Но если
цена упадет, он проиграет. 3. Заключение опционного контракта.
Опцион — это контракт, по которому инвестор покупает право купить или продать любое количество товара в будущем по указанной цене сегодня. Специфика этого способа заключается в том, что свое право инвестор может реализовать или не
реализовать в зависимости от своего желания ,которое определяется
обстоятельствами.Если продажная цена снизится вопреки ожиданиям,
инвестор не будет реализовать свое право. Однако в этом случае он потеряет сторону, которую он заплатил посреднику в виде компенсации при заключении с ним контракта. Опционный контракт более безопасный
(менее рискованный) способ спекуляции по сравнению со срочным контрактом, потому что проигрыш может быть равен лишь гонорару маклеру.
Как фьючерсные контракты, так и опционы используются при реализации хеджирования — страхования производства и торговли промышленных и коммерческих компаний, использующих биржу. Хеджирование помогает снизить риск неблагоприятных изменений цен, но не дает возможности воспользоваться преимуществами благоприятных изменений цен. При операциях хеджирования риск не исчезает, но он меняет своего носителя: произ-
водитель перекладывает риск на биржевого спекулянта, так как испы-
тывает антипатию к риску. Спекулянт принимает на себя риск, так как
по сути своей является любителем риска.
1.3 Страхуемые и нестрахуемые риски
Большинство чистых рисков ( но не все из них) подлежат страхова-нию; спекулятивные риски, вообще говоря, не страхуются.
Нестрахуемый риск — это риск, страхования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связан-
ных с ним убытков почти непредсказуема. вы можете приобрести страховку от стихийных бедствий, таких как наводнения или землетрясения. Но
страховые компании всегда неохотно, если не сказать больше, рассмат-
ривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Неопределенности, такие как изменения в законодательстве и экономические колебания, выходят за рамки страхования.
Иногда нестрахуемые риски становятся страхуемыми, когда набира-
ется достаточно данных для точной оценки предстоящих убытков. Из-
начально страховые компании неохотно страховали авиапассажиров, но десятилетие спустя этот риск стал предсказуемым.
К нестрахуемым рискам относятся:
1.Рыночные риски — факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент,предлагающий более высококачественный товар.
Диплом страхование как инструмент управления рисками предприятия
... совершенствованию системы управления рисками на предприятии ПАО «Роствертол»; 3) Сформировать программу управления рисками на предприятии ПАО «Роствертол». Объект исследования - ОАО «Роствертол», компания вертолетной отрасли». Предметом исследования является система управления рисками на предприятии ПАО «Роствертол» ...
2.Политические риски — опасность возникновения таких событий, как:
- смена правительства;
- война;
- ограничения свободной торговли;
- необос-
нованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты.
3.Производственные риски — опасность таких факторов, как: неэкономи-
ческая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходи-мость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.
4.Личные риски — опасность таких факторов, как: безработица; бедность
вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности
получить работу или потери здоровья на военной службе.
Застрахованный риск — это риск, уровень допустимых убытков которого легко определить, поэтому страховая компания готова их возместить.
К страхуемым рискам относятся:
1.Имущественные риски — опасность возникновения убытков от бедствия, которые приводят к: прямой потере собственности; косвенной потере собственности.
2.Личные риски — опасность возникновения потерь в результате:
- преждевременной смерти;
- нетрудоспособности;
- старости.
3.Риски, связанные с юридической ответственностью — опасность возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания
в здании; рода занятий; производства товаров; профессиональных ошибок.
Страхуемый риск, который готова взять на себя страховая компания,
обычно отвечает следующим требованиям:
1.Страхуемая опасность не может быть результатом преднамеренных
действий. Это значит, что страховые компании не платят за ущерб, намеренно причиненный самой застрахованной фирмой или физичес-
ким лицом, по ее указанию или с ее ведома. Например, в страховой
полис от пожара не включаются убытки, причиненные поджогом
застрахованной фирмы. Однако эта политика обеспечивает покрытие убытков, если поджог совершен сотрудником компании.
2.Убытки должны подлежать подсчету, и затраты на страхование долж-
ны быть экономически оправданны. Чтобы получить прибыль, страхо-
вым компаниям необходимо иметь сведения о частоте и серьезности убытков, причиняемых данным бедствием. Если эта информация охватывает длительный период времени и основана на большом коли-
честве случаев, страховые компании обычно могут довольно точно предсказать, какие убытки возникнут в будущем.
3.Один вид риска должен охватывать значительное количество таких случаев. Чем больше случаев попадает в эту категорию, тем больше вероятность того, что будущее подтвердит прогнозы страховой компании. Поэтому страховые компании более охотно идут на риски, с которыми сталкиваются многие компании и частные лица. Например, пожар — это общая опасность, которая угрожает почти любому зданию, поэтому в целом страхование от пожара несложно.
4.Риск не должен одновременно затрагивать всех застрахованных.
Если страховая компания не покрывает большие географические районы или большие слои населения, то единичное бедствие может привести к тому, что ей придется оплатить сразу все свои полисы.
Управление рисками в цепях поставок на товарных рынках
... более сложная. Массовое внедрение управления цепями поставок на практике в России следует ожидать в 2013-2015 гг. В настоящее время в управлении цепочками поставок уже четко обозначился переход ... работ. Фактически, сила, устойчивость и неуязвимость всей цепочки поставок зависят от каждого звена, поскольку любые недостатки в звене влияют на всю цепочку. Цепочки поставок - это районы высокого риска, ...
5.Потенциальные финансовые потери должны быть ощутимыми для
страхователя. Страховая компания не может позволить себе заниматься канцелярской работой, связанной с удовлетворением множества
мелких страховых требований (заявлений застрахованных лиц о возмещении ущерба).Поэтому многие полисы содержат статью,
предусматривающую, что страховая компания выплатит только ту часть ущерба, которая превышает сумму, названную в полисе. Это так назы-
ваемый нестрахуемый остаток , который представляет собой некоторую часть от общей суммы убытка, которую согласен оплатить сам
застрахованный.
Следовательно, приведенная выше классификация рисков имеет прямое значение для процесса управления рисками.
2 Управление риском
2.1 Оценка возможного риска
Процесс минимизации убытков, которые физическое или юридическое лицо может понести из-за неконтролируемых событий, называется управлением рисками. Те сферы риска, в которых существует потенциальная вероятность понести убытки, называются зонами воз-
можных потерь. Они делятся на четыре категории:
1) потеря собственности (из-за уничтожения или хищения как вещест-
венных, так и невещественных активов); 2) потеря дохода (из-за умень-
шения поступлений или увеличения расходов вследствие несчастного случая); 3) юридическая ответственность перед другими лицами,вклю-
чая служащих какой-либо компании; 4) потеря ведущих работников компании (из-за несчастных случаев или смерти).
Одно событие может повлечь за собой несколько видов потерь.
Например, в результате аварии танкера, при которой в море выливается
нефть и распространяется на большой территории, страдает собственность компании, которой принадлежит танкер и снижается ее прибыли из-за увеличения расходов по очистке воды. Кроме того, компания несет убытки по юридической ответственности из-за претензий, предъявленных другими людьми, пострадавшими в этой аварии.
Программа управления риском призвана обеспечить максимальную
защиту от риска при минимальных издержках. Она включает в себя:
1) оценку риска; 2) выбор таких мер управления риском, которые сочетали бы страхование и методы предотвращения убытков, и 3) прет-
ворение этих мер в жизнь и контроль их выполнения.
Оценку возможного риска рассмотрим на примере. Возьмите одну из многих областей риска, с которыми сталкивается производитель плюшевых изделий. Речь идет об ответственности за качество продукции.Во-первых, необходимо точно выяснить, может ли мягкая игрушка причинить вред потребителю (вероятнее всего ребенку) и каким образом. Таких опасностей много: ребенок может подавиться глазком пуговицы, съесть начинку, может возникнуть аллергическая реакция на любой материал, из которого сделана игрушка. Во-вторых, компания должна выявить все возможные дефекты в производстве и маркетинге игрушек, которые могут повлечь за собой физический ущерб; например, у ребенка может возникнуть аллергическая реакция на игрушку, если материалы, из которых она изготовлена, недостаточно тщательно проверены на аллергены, если в игрушку попали примеси в процессе производства или если она плохо упакована ( что открывает доступ к проникновению посторонних веществ).
Статистика страхования и страхового рынка
... ущерба превышает страховую сумму, разница не возвращается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а сверх страховой суммы — вторым (невозмещаемым) риском; Формы — обязательное и добровольное страхование. ... разнообразные явления и процессы общественной жизни. Предметом статистики являются, Количественная Изучение количественной стороны социальных явлений ...
В-третьих, производитель может проанализировать все варианты и рассчитать сумму возможных потерь, связанных с ответст-
венностью за качество продукции.Поскольку не всегда возможно установить каким образом данное изделие может причинить вред человеку или имуществу, и поскольку трудно точно подсчитать стоимость таких убытков, специалисту по управлению риском приходится довольствоваться примерными оценками.
Рассмотрим оценку возможного риска в другой зоне риска: опасность загрязнения окружающей среды. Вероятностная оценка
риска предполагает наличие репрезентативной статистики об авариях за предыдущий многолетний период. В тех случаях, когда можно установить объемы выбросов (сбросов) вредных веществ в окружающую среду за несколько предыдущих лет, а также величину платежей (включая штрафные) за нарушение природоохранного законодательства, перспективно использование оценок экологической опасности по степени «долевого вклада» в структуру поступления вред-
ных веществ в окружающую среду от каждого изучаемого объекта.
При недостатке исчерпывающей информации об экологических авариях или о долевой структуре загрязнения используется методика определения факторных показателей, основанная на результатах согласованных мнений экспертов о влиянии каждого из них на величину эффективного показатель. Размер экономического ущерба от аварийного загрязнения окружающей среды служит основанием для группирования предприятий и производств на экологически опасные, опасные и малоопасные. Перечень экологически особо опасных и опасных предприятий и производств готовится службой экологического ауди-
рования и утверждается на государственном уровне. Правовая база
необходимости возмещения ущерба окружающей среде обеспечена
законами Украины «Об охране окружающей природной среды»
(1991г.); « О предпринимательстве» (1991г.); « О страховании» (1996г.
После того как масштабы риска оценены, рассматриваются все воз-
можные и имеющиеся методы решения связанных с ним проблем.
2.2 Методы управления риском
В экономической теории совокупность методов борьбы с различного рода рисками принято подразделять на три группы: превентивные,
репрессивные компенсационные.
Под превентивными методами понимается понимается проведение мероприятий , направленных на предупреждение непредвиденных раз-
рушительных событий с целью снижения вероятности и величины
ущерба (например, противопожарные мероприятия, предупреждение инфекционных заболеваний и т.д.).
Превентивные мероприятия осно-
вываются на контроле за риском как методе минимизации убытков.
В процессе контроля за риском используются следующие приемы:
1.Уклонение от риска — осуществление попытки полностью устранить
возможность данного вида убытков. За редким исключением, уклоне-
ние от риска чрезвычайно затруднено. На известном уже нам примере о компании по производству мягких игрушек можно предположить, что
производитель мог бы избежать юридической ответственности за воз-
можную аллергическую реакцию у детей, только отказавшись от производства таких игрушек, но в этом случае, естественно, компания оказалась бы не у дел.
2.Предотвращение убытков — можно попытаться уменьшить ( но не пол-
Что такое страхование. Виды страхований
... страховой рынок. Поэтому страхование на развитом страховом рынке ... страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев. Для страхования ответственности подсекторами являются: страхование долга и страхование ответственности, также называемое страхованием ответственности. В страховании бизнес-рисков ...
ностью) конкретные убытки. Например, производитель мягких игрушек может минимизировать опасность возникновения у детей аллергичес-
ких реакций на мягкие игрушки, проведя, прежде чем начать производство, анализ материалов из которых они изготавливаются.
Обычно в других зонах риска принимаются и такие меры, как установ-
ка огнетушителей для предотвращения ущерба от пожара, замков с сек-
ретом на дверях для предотвращения краж и контрольного оборудова-
ния для предотвращения аварий.
3. Минимизация потерь — за счет соблюдения всех правил, которые
установлены законодательно правительством. Так можно избежать
каких-либо штрафных санкций в случае какого-то инцидента.
4.Передача контроля за риском — способ избежания риска за счет пере-
дачи другому лицу или группе лиц а) реальной собственности или
деятельности, или б) ответственности за риск. Например, фирма может продать здание, чтобы избежать риска, связанного с этим видом соб-
ственности.Такие меры напоминают уклонение от риска. Но риска
можно также избежать, передав ответственность, то есть сам риск.
Например, арендатор может убедить домовладельца взять на себя ответственность за любой ущерб, нанесенный его собственности.
Идея передачи собственности также включена в технику финансирования рисков, о которой будет сказано выше.
Репрессивные методы управления риском, в основном, направлены
на подавление уже происходящего стихийного бедствия (например,
борьба с пожаром, наводнением) или какими-либо другими ущербами.
Поскольку не допустить ущерб всегда выгоднее, чем возмещать его,
общество заинтересовано прежде всего в предупредительной деятельности. Однако это не всегда возможно как по техническим, так и по экономическим причинам. Общество не может отвратить ураганы,
землетрясения, засуху и другие бедствия. В некоторых случаях методы
предотвращения стихийных бедствий известны, но превышают реаль-
ные экономические возможности общества. В связи с этим возникает
потребность в борьбе с риском компенсационным путем.
Компенсационные меры включают самострахование, банковские ссуды и само страхование. Каждый из трех методов имеет свои достоинства и недостатки. Следовательно, хозяйствующий субъект использует их в совокупности или в определенной комбинации.
Самострахование — это механизм, с помощью которого компания страхует себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия убытков. Самострахование позволяет в критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного сорта и кондиции); но оно имеет ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, которые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны.
Финансирование риска может осуществляться и за счет банковского
кредита. Банковский заем — мощный источник выплаты, но он требует возврата средств. В отличие от него финансо-
вая гарантия страховщика распространяется на все время действия договора, а средства, полученные в форме страхового возмещения, не
Информационные технологии управления страховой деятельностью
... деятельности в так называемое киберпространство приведет к изменению самого предназначения персонального компьютера. Из помощника он станет полномочным представителем, клиентом страховой компании. 5. Информационные технологии ... ► В-четвертых, происходит постепенное развитие самого рынка, сглаживание различий между российским рынком страхования и рынком страхования европейских ► В-пятых, в нашей ...
подлежат возврату. В связи с этим страхование является основным
методом компенсации ущерба.
Страхование компенсирует ущерб ( или его часть) в денежной форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей,
и тем самым не может полностью устранить ход процесса воспроизвод-
ства. В личном же страховании нет и речи о возмещении или восста-
новлении утраченного — здесь только оказывается материальная по-
мощь. Тем не менее, страхование позволяет уменьшить зависимость
общественного производства и отдельного товаропроизводителя от
непредвиденных неблагоприятных событий и представляет собой выра-
ботанный обществом в ходе исторического развития специальный социально-экономический механизм для борьбы с нарушениями общественного производства. В западной экономической науке су-
ществует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамичес-
кую стабильность системы хозяйства путем выравнивания возникаю-
щих отклонений.
2.3 Страхование как основной метод компенсации ущерба.
Становление страхового рынка в Украине
Страхование — совокупность экономических отношений между его участниками по формированию целевого страхового фонда за счет денежных взносов и его использованию для возмещения убытков и выплаты страховых сумм. В отношениях страхования участвуют две стороны: страховщик и страхователь. Страховщик организует создание и использование страхового фонда. Он принимает на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму при наступлении страхового случая. Страхователь — физическое или юридическое лицо, которое заключает договор страхования со страховщиком. Застрахованный обязан своевременно уплачивать страховые взносы и имеет право на получение страхового возмещения или страховой суммы при наступлении страхового случая.
Существенными, отличительными признаками страхования являют-
ся следующие:
1.Отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятност-
ный характер, так как в их основе лежит страховой риск.
При наблюдении достаточно большого количества объектов, подверженных одному и тому же риску, в один и тот же промежуток времени выявляется закономерность возникновения случайных событий.
С помощью теории вероятностей можно рассчитать страховые ставки с достаточно высокой точностью. Однако для каждого застрахованного лица наступление страхового случая должно оставаться непредвиденным, иначе страховая значимость будет утрачена.
2.Возврат денежных средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страховых возмещений, возвращаются страхователям, но не каждому индивидуально, а только тем, кто пострадал в определенный период времени. Следовательно, для всех страхователей гарантируется эквивалентность отношений между страховщиком и страхователями.
3.Раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями
за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участ-
ников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа — вклад каждого участника в формировании страхового фонда. Иначе говоря, основанное на раскладке ущерба стра-
хование действует по принципу: «С миру по нитке — голому рубаха».
В связи с тем, что страховые случаи неравномерно распределены как в пространстве, так и во времени, страховщик осуществляет как пространственное, так и временное перераспределение ущерба.
Пространственная раскладка ущерба — это раскладка между страхова-
телями. Временное перераспределение ущерба осуществляется следую-
щим образом: в благоприятные годы резервируется часть средств стра-
хового фонда — создаются так называемые запасные фонды, чтобы в
неблагоприятные годы страховщик мог выполнить свои обязательства
перед страхователями.
Страховщик и страхователь вступают во взаимоотношения в услових
страхового рынка. Принятием Кабинетом Министров Украины Декрета
« О страховании» от 10 мая 1993 года была сделана первая попытка упорядочить страховые отношения в Украине. Продолжением форми-
рования правовой базы стал принятый 7 марта 1996 года Закон
« О страховании « . Принятие закона направлено на создание страхового рынка, функционирование которого призвано обеспечить
страховую защиту физических и юридических лиц в условиях станов-
ления рыночных отношений в Украине.
Страховой рынок — это специфическая сфера товарно-денежных от-
ношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита. Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения
бесперебойности воспроизводственного процесса, выражающаяся в
оказании денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных
неблагоприятных событий. Атрибутами страхового рынка являются
продавец, покупатель, товар и реальная свобода покупателя в выборе
товара.
В качестве продавцов страховой услуги выступают страховщики.
По законодательству Украины можно выделить следующие группы
продавцов страховых услуг, в зависимости от функций, выполняемых
на страховом рынке: а) прямые страховщики — непосредственно заклю-
чающие договоры страхования, созданные в форме акционерных об-ществ, получивших в установленном порядке лицензию на осуществ-ление страховой деятельности, либо государственные организации.
Страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно
страховщиками — резидентами Украины. Общая доля иностранных
юридических лиц и иностранных граждан в уставном фонде страхов-
щика не должна превышать 49 процентов; б) перестраховщики —
«страховщики для страховщиков » — организации, принимающие на себя часть крупных рисков за соответствующее вознаграждение;
в) различные объединения страховщиков, создаваемые с какой-либо
конкретной целью ( обмен информацией, разработка долгосрочных
программ, координация условий страхования и др.); г) страховые пос-
редники ( страховые агенты и страховые брокеры ).
Любой из выше перечисленных продавцов страховых услуг должен получить лицензию от Комитета по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрах-
надзор).
Покупателями страховых услуг могут быть любые юридические и
физические лица, если это не противоречит правилам и условиям дан-
ного страхования. Так, в личном страховании существуют определен-
ные возрастные ограничения, в имущественном — ограничения по соста-
ву имущества, по степени износа и т.д. Рынок покупателей страховых
услуг в Украине переживает глубокую трансформацию. В условиях рынка предприятия являются экономически самостоятельными субъек-
тами хозяйствования, что порождает, с одной стороны, ответственность за результаты своей деятельности, с другой, — определенный риск не-
достижения этих результатов. В связи с этим, экономический риск, о
котором не было принято говорить в условиях планового хозяйства, в настоящее время вызывает повышенный интерес. Экономический риск
возникает в связи с тем, что отношения различных субъектов хозяйствования имеют вероятностный характер. Экономические риски могут быть самыми разными: это в первую очередь конкурентные рис-ки; риски, связанные с новой продукцией, новыми рынками и т.д. Эко-
номические риски, в отличие от технических, двояко действуют на
стратегию предприятия: с одной стороны, они ограничивают деятельность предприятия (например повышенный риск нового рынка сдерживает инвестиции на этом рынке), с другой стороны, стимулиру-
ют деятельность его деятельность (например, риск утраты первенства на новом рынке может подтолкнуть к активным капиталовложениям, даже если ожидаемый доход не так велик).
Отсюда следуют два весьма
важных вывода: во-первых, в условиях рынка резко возрастает потребность в страховании у всех без исключения экономических субъектов; во-вторых, кроме привычных нам рисков стихийных бедствий и несчастных случаев, а также технических рисков, на арену выходят разнообразные экономические риски. Эти два фактора кардинальным образом изменяют как структуру потребителей страхо-вых услуг, так и сами страховые потребности, а следовательно, предло-
жение страховых услуг.
В настоящее время в Украине, в соответствии с законодательством,
выделяется следующая совокупность страховых услуг: имущественные, социальные, личные, страхование ответственности, страхование пред-
принимательских рисков.
В имущественном страховании в качестве объектов выступают ма-
териальные ценности; в социальном — уровень доходов граждан; в лич-
ном — его жизнь, здоровье и трудоспособность. Социальное и личное
страхование могут быть объединены в страхование семейных доходов
При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по постав-
кам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмеще-
нию материальных или иного ущерба.
Объектом страхования бизнес-рисков является риск потери прибыли или убытков.
Указанные выше 5 отраслей страхования , в свою очередь подразде-
ляются на подотрасли и виды страхования.
Страхование имущества делится на страхование имущества госпредприятий, арендаторов, имущества граждан. Его виды: страхование строений, домашнего имущества, транспорта.
Социальное страхование включает страхование пособий, страхование пенсий, страхование льгот. Его виды: страхование пенсий по возрасту, инвалидности.
Личное страхование — это страхование жизни и страхование от нес-
частных случаев. Его виды: смешанное страхование, страхование жиз-
ни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхо-
вание детей.
Страхование ответственности — это страхование задолженности и
страхование на случай возмещения вреда. Его виды: Страхование непо-
гашения кредитов или другой задолженности.
Страхование предпринимательских рисков — различные сферы коммерческой деятельности: производственная, брокерская, маклерс-
кая, банковская, биржевая. Его виды: страхование на случай снижения
оговоренного уровня рентабельности или дохода, на случай непред-
виденных убытков.
Законом определены и две формы страхования : обязательное и добровольное.
Обязательной форме страхования присущи следующие принципы:
- закон как юридическая основа обязательности страхования; сплошной
охват объектов, подлежащих страхованию; автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе; оказание страховой защиты независимо от внесения страховых платежей; бессрочность; нормирование страхового обеспечения.
Добровольная форма страхования определяется следующими пара-
метрами: добровольное страхование действует на основе страхового законодательства, но на добровольных началах; ограничение срока страхования в договоре; договор страхования вступает в силу только после уплаты страховой премии; страховое обеспечение и другие ус-
ловия договора определяются по соглашению сторон.
Соотношение обязательной и добровольной форм страхования на рынке страны определяется различными факторами, включая истори-ческие традиции, страховую культуру, страховую политику и т.д.; но
главным фактором является развитие рынка, так как рынок предполагает свободу продавца и покупателя в выборе товара.
Касаясь анализа современного состояния страхового рынка Украины
необходимо отметить, что за шесть месяцев 1997 года 216 страховых
компаний собрали 202261 тыс. грн страховых средств по добровольной и обязательным видам страхования. Это составило 63,6 % от общих поступлений за весь период 1996 года. Объем собранных страховых
платежей по добровольным видам страхования составил за первое полугодие 1997 года 150535 тыс. грн или 74,4 % от общей суммы, а по обязательным — 51726 тыс. грн, или 25,6% от общей суммы страховых платежей. Выплаты страхового возмещения и страховых сумм соста-
вили за этот же период 65225 тыс. грн или 44 % от общего показателя
за 1996 год.
Что касается структуры выплат, произведенных страховыми органи-
зациями Украины в первом полугодии 1997 года, то она выглядит сле-
дующим образом:
- по добровольным видам — 56204 тыс грн, или 86,2%;
- по обязательным видам — 9021 тыс.грн, или 13,8%.
Средний уровень выплат в первом полугодии 1997 года составил 32,2%. Объем сформированных страховых резервов по состоянию на
1 июля 1997 года составил 12394о тыс. грн. Средний объем уплаченного уставного фонда составил на ту дату 352 тыс. грн. Балансовая прибыль страховщиков Украины за первое полугодие 1997 года составила 31405 тыс. грн, из которых за счет инвестирования временно свободных средств — 16828 тыс. грн, что составило 53,6 % от общей суммы.
Необходимо отметить, что лидирующее положение среди регионов Украины по сумме собранных платежей продолжают удерживать
страховые организации, зарегистрированные а Киеве и Киевской об-
ласти, Так, по видам страхования иным, чем страхование жизни, удельный вес страховых компаний столичного региона составляет 61%, страховых организаций Донецкой области — 9,6%, Днепропетровской области — 6,7%, Одесской области — 5,1% . Наименьший удельный вес по этому показателю занимают Волынская, Кировоградская и Черно-
вицкая области. Следует заметить, что в некоторых областях, напри-мер, в Херсонской области, пока не зарегистрировано ни одной
страховой компании.
Наибольший объем страховых платежей по данному виду собрали в первом полугодии 1997 года НАСК «Оранта» (Киев), ОАО УСК
«Гарант» (Киев), УАСК «Аска» (Донецк).
Что касается платежей по страхованию жизни, то 71% всех страховых платежей за указанный период были собраны АОЗТ «Инто» (Одесса).
Таблица. Структура страховых платежей, собранных в Украине в
1996 году и первом полугодии 1997 года.
Показатель 1996 г. 1-е полугодие 1997 г.
Личное страхование 29,1% 19,3%
Имущественное страхование 36,9% 47,3%
Страхование ответственности 9% 7,8%
Обязательное страхование 25% 25,6%
Анализ данных, приведенных в таблице, позволяет сделать вывод об изменениях в структуре страховых платежей. Так, существенно умень-
щилась доля личного страхования — на 9,8%. Это произошло за счет увеличения доли имущественного страхования — на 10,4%. Что ка-
сается страхования ответственности, то его доля в структуре собранных страховых платежей несколько уменьшилась — на 1,2%. [Данные взяты из источника 7, с. 57-58]
Несмотря на кризисное состояние экономики страны и низкий
уровень платежеспособности населения, необходимо отметить и неко-
торые положительные аспекты развития страхового рынка Украины после проведения Укрстрахнадзором перерегистрации страховых компаний:
- сохраняется тенденция роста объема страховых услуг, предостав-
ляемых отечественными страховыми организациями;
- произошло увеличение объема сформированных страховых резер-
вов на конец 1996 года по отношению к собранным за год платежей;
- темпы роста страховых платежей продолжают опережать темпы роста страховых выплат;
- количество действующих договоров страхования несколько
увеличилось.
В последнее время также значительно активизировался процесс создания нормативно-правовой базы страхования . Это станет надеж-
ной основой для становления и развития цивилизованного страхового рынка в Украине.
Заключение
В условиях хозяйствования ущерб от рисков любого характера
так или иначе влияет на социально-экономический потенциал страны. В связи с этим «набор» рисков учитывается различными субъектами в
своей жизнедеятельности. Особенно важен процесс определения и ми-
нимизации риска в предпринимательской деятельности, которая явля-
ется основой для достижения качественных сдвигов, в частности в экономике Украины.
Чтобы преодолеть отрицательные тенденции, связанные с возмож-
ностью наступления рисков, и направить социально-экономический
процесс в нужном направлении, придав ему динамизм и надлежащую
структурированность, необходимо с большим вниманием, чем это дела-
лось до сих пор, рассматривать особенности формирования конкурент-
ного страхового рынка в переходной экономики Украины и обеспечить
стабильное правовое поле для страхового бизнеса.
Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, которые так необходимы Украине, создает экономические предпосылки для непре-
рывного воспроизводственного процесса. Страхование обеспечивает возмещение убытков, создает механизмы для их предотвращения и
уменьшения. Страхование таким образом активно влияет на инвести-
ционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использовании. Учитывая эту особенность страхова-
ния, необходимо создавать условия для формирования страхового рын-ка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов,
расширять базу для страхового бизнеса, интегрировать национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое
пространство. Именно при таких условиях и будет возрастать инвести-
ционный потенциал Украины, активной и дальновидной будет инвести-
ционная политика как на макро-, так и на микроуровне.
Список литературы
[Электронный ресурс]//URL: https://management.econlib.ru/kursovaya/strahovanie-metod-upravleniya-riskami/
1. Закон Украины «О страховании» от 07.03.96 г.
2. Бабенко В. Каналы распределения страховых услуг в промышленно развитых странах.—Экономика Украины, 1997, № 7.
3. Базилевич В. Развитие страхового рынка – стратегический фактор капиталообразования.—Экономика Украины, 1997, № 6.
4. Бровкова Е.Г., Продиус И.П. Финансово-кредитная система государства.—К., 1997.
5. Камаев В.Д. Экономика и бизнес.—М.: МГТУ им. Баумана Н.Э., 1993.
6. Речмен Д.Дж., Мескон М.Х. Современный бизнес.—М.: Республика, 1995.
7. Страхование в Украине : исторический аспект и современное состояние.—Финансовая тема, 1998, №2.
