Банковская система в России регулируется Федеральными законами «О банках и банковских активах» и «О Центральном банке России» от 2 декабря 1990 г с изменениями и дополнениями. Эти документы содержат правила, позволяющие организациям и банкам рационально организовывать кредитно-расчетные отношения, защищать свои права и интересы, предусматривать взаимные обязательства и ответственность.
Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур современной экономики. Банки, проводя денежно-кредитное регулирование, ссужают экономику, выступая посредниками при перераспределении капитала, значительно повышают общую эффективность производства, способствуют росту общественной производительности труда. Четкая и грамотная деятельность банка — это стержень в развитии хорошо функционирующей рыночной экономики, необходимая предпосылка для ее роста и стабильности.
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковской системы, когда банки в основном обслуживали торговлю, обменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки аккредитуют перевозки, хранение и другие операции, связанные с обменом товаров. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Условия кредитов постепенно повышались, часть ресурсов банка стала использоваться для вложений в основной капитал и ценные бумаги.
В последнее время в формировании банковской системы России произошли существенные изменения. Определены основные банки, сформированы основные направления банковской специализации и завершено подразделение клиентов по финансовым организациям.
В настоящее время коммерческий банк — универсальная кредитная организация, созданная для привлечения и размещения денежных средств в порядке возврата и оплаты, а также для проведения многих других банковских операций. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги, банки постоянно контролируют состояние своих пассивов, следят за наличием свободных ресурсов, сроками востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. Если приток ресурсов замедляется, банк вынужден пересмотреть свою кредитную политику, отклонить выгодные предложения, погасить часть выданных кредитов и продать ценные бумаги.
Совершенствование управления кредитными рисками на примере банка
... кредитного риска для банков приобретают первостепенное значение. Поскольку кредитный риск – это более широкое понятие, которое распространяется на целый ряд финансовых операций: балансовых и забалансовых обязательств, таких как, гарантии, акцепты, операции с ценными ...
Поэтому связь между активными и пассивными транзакциями коммерческого банка чрезвычайно сложна: без пассивных транзакций активные транзакции невозможны, а без активных транзакций пассивные транзакции теряют смысл. Но все без исключения банковские операции преследуют одну цель: увеличить выручку и сократить расходы.
Тем не менее, активная деятельность коммерческого банка имеет принципиальное значение, поскольку процессы формирования кредитных ресурсов и их использования жестко взаимосвязаны. Ведь достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных ресурсов зависят от качества банковских активов, а структура активов во многом определяет ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. Поэтому тема управления активными операциями коммерческого банка актуальна в современных условиях.
Цель работы – определить перспективные направления совершенствования размещения активов на примере «Прио-Внешторгбанк (ОАО)».
В дипломной работе поставлены следующие задачи:
1. изучить теоретические аспекты управления активными операциями коммерческого банка;
2. дать краткую экономическую характеристику банка;
3. провести анализ активных операций банка;
- Объектом исследования в дипломной работе является рязанский коммерческий банк «Прио-Внешторгбанк (ОАО)».
Объектом является процесс управления активными операциями в исследуемом банке.
Диссертационный проект включает введение, три главы, заключение, библиографию и приложение.
Во введении определены цель и задачи исследования, его предмет и объект, основные направления работы. В первой главе рассмотрены операции, выполняемые коммерческими банками и методы управления ими. Во второй главе проведен анализ деятельности коммерческого банка «Прио-Внешторгбанк (ОАО)», а также дана характеристика изменения и состава его активных операций. В третьей главе сформулированы направления совершенствования деятельности «Прио-Внешторгбанка (ОАО)» и разработаны мероприятия по совершенствованию активов данного банка. В заключении приведены основные выводы проведенного исследования.
Информационной базой анализа стали документы статистической, бух-галтерской и первичной отчетности «Прио-Внешторгбанк (ОАО)» за 2010-2010г.г., также были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе. Кроме того, использовались устные консультации сотрудников банка и материалы в Интернете.
Поскольку в процессе исследования рассматривались вопросы, касаю-щиеся теории банков и банковской системы России, то большое значение имеют труды Балабанова А. И., Белоглазовой Г. Н., Жарковской Е. П., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И. Тавасиева А. М. и других.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Характеристика операций коммерческого банка.
Коммерческие банки выполняют функции, необходимые для страхования деятельности хозяйствующих субъектов. В настоящее время в России существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень включает Центральный банк с региональными отделениями соответствующих субъектов Федерации. Ко второму уровню — коммерческие банки и другие кредитные учреждения.
Курсовая работа незаконная банковская деятельность
... коммерческих банков особенно важны условия для безопасной экономической деятельности, такие как обеспечение погашения кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности и снижение банковских рисков. Экономическая безопасность банковской ... гарантирующих экономическую безопасность банковской системы и системы безналичных расчетов. Информационную основу курсовой работы составляют нормативные ...
Коммерческие банки являются одними из наиболее значительных и активных участников социально-экономической, финансовой, экономической и рыночной деятельности. Коммерческий банк – это универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций, преследующих одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов.
По российскому законодательству к банковским операциям относятся:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).[1]
Все банковские операции осуществляются в рублях и, при наличии специальной лицензии Банка России, в иностранной валюте. Правила проведения банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
Банковская операция — это совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению клиенту определенного банковского продукта или по формированию собственных средств коммерческого банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В механизме функционирования государственной кредитной системы важную роль играют коммерческие банки. Это многофункциональные организации, работающие в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.
В современной экономике деятельность коммерческих банков имеет большое значение из-за их связи со всеми секторами экономики. Задачи банков — обеспечение непрерывного обращения денег и капитала, кредитование промышленных предприятий, государства и населения, создание условий для народнохозяйственного накопления.
Коммерческие банки как финансовые посредники играют важную роль в обеспечении межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала между сферами и секторами способствует реструктуризации экономики.
В данной дипломной работе в качестве объекта изучения был выбран коммерческий банк «Прио-Внешторгбанк (ОАО)» города Рязани и была по-ставлена цель — определить перспективные направления совершенствования размещения активов на примере «Прио-Внешторгбанк (ОАО)».
Банковская безопасность Предмет: Банковский менеджмент
... экономической безопасности банка Банковский менеджмент Диплом 82 стр. Обеспечение экономической безопасности банка Банковский менеджмент Диплом 90 стр. Обеспечение экономической безопасности банка Банковский менеджмент Диплом 111 стр. Обеспечение экономической безопасности банка Банковский менеджмент Диплом 115 стр. Организация системы информационной безопасности в банковской деятельности ...
В качестве введения в первой главе работы были рассмотрены виды операций, осуществляемых коммерческими банками, и дана краткая характеристика. Более подробно были рассмотрены активные операции и методы управления некоторыми из них, а также методы управления активами коммерческого банка. На основании рассмотренных в первой главе вопросов можно сделать вывод о том, что поскольку коммерческий банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы и не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов, то в связи с этим профессиональное управление именно активными операциями приобретает первостепенное значение.
Во второй главе, проведя анализ финансовой деятельности данного банка за 2008-2010 года, можно сделать следующий вывод: несмотря на то, что деятельность банка в 2008 году происходила в недостаточно благоприятных условиях на фоне функционирования как российской экономики в целом, так и банковского сектора в частности в кризисной ситуации, а в 2009 году его деятельность происходила в условиях нарастания и кульминации мирового финансового кризиса, в целом за 2010 год банком также были достигнуты положительные результаты практически по всем направлениям деятельности и значительных изменений по сравнению с результатами 2008 года не претерпели. Это говорит о том, что этот банк является финансово стабильным кредитором, который постоянно укрепляет свою репутацию. И происходит это благодаря расширению спектра услуг, внедрению новых технологий, форм и методов работы, повышению качества обслуживания.
Следует также отметить, что данный банк проводит практически все ви-ды активных операций: осуществляется расчетное и кассовое обслуживание, выдаются банковские гарантии в рублях, евро и долларах США, проводятся некоторые виды валютных операций, а также осуществляется вложение в ценные бумаги и кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В результате исследования динамики и структуры активных операций выявлено, что гарантийные и инвестиционные операции развиты незначительно в данном банке, а кредитование юридических лиц, частных и индивидуальных предпринимателей является одним из ключевых направлений деятельности банка, обеспечивая значительную часть его дохода.
Проектная часть содержит предложение по совершенствованию разме-щения активов коммерческого банка «Прио-Внешторгбанк (ОАО)». Он предусматривает введение ипотечных кредитов населению на покупку жилья на вторичном рынке по стандартам АИЖК. Поскольку потребность населения в ипотечных кредитах чрезвычайно высока, необходимо вводить этот вид ипотечного кредита, чтобы при максимальном удовлетворении потребностей заемщиков он был прибыльным и прибыльным для банка. Кроме того, в работе предлагается ввести потребительское кредитование, так как остро ощущается нехватка кредитов для населения рассматриваемого банка.
Сделав соответствующие расчеты в предложенных условиях, можно сделать вывод, что этот проект будет прибыльным для банка. Так как большинство населения нуждались и продолжают нуждаться в улучшении жилищных и бытовых условий, а поскольку за счет собственных средств основной массе населения это сделать невозможно, то ипотечные и потребительские кредиты всегда пользовались, и будут пользоваться спросом. И чем выгоднее условия кредитования для потребителя, тем более востребованными будут эти виды кредитов. А поскольку предлагаемый для введения в «Прио-Внешторгбанке (ОАО)» ипотечный кредит по стандартам АИЖК для покупки жилья на вторичном рынке совместно с ОАО «Рязанская ипотечная корпорация» предлагает выгодные условия для заемщика, то данный вид кредита будет пользоваться спросом у населения, а значит, согласно расчетам, принесет банку доход. То же самое можно сказать и о потребительском кредите: расчеты показали, что этот вид кредита принесет высокий доход.
Анализ деятельности коммерческого банка
... приемлемом для финансового учреждения соотношении риска и доходности операций. Вышесказанное и определяет актуальность темы работы. Целью работы является анализ деятельности коммерческого банка. Объектом работы является развитие банковской системы современной Российской Федерации, а ...
Таким образом, повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется в расширении сферы их деятельности, развитии новых видов финансовых услуг, рациональном распределении собственных и привлеченных средств при осуществлении банковских операций и улучшении качества обслуживания.
