Учитывая все вышеизложенное, сформулируем кратко основные выводы. За исследуемый период наблюдался общий рост валюты баланса банка за 2009-2011 гг. на 122,08 % или на 211681,1 млн. руб., что существенно превышает темпы инфляции за соответствующие периоды. Это свидетельствует о расширении деятельности ОАО «Альфа-Банк» за анализируемый период времени. Все показатели рентабельности находятся на оптимальном уровне. Кроме традиционных видов привлечения средств в банковские депозиты ОАО «Альфа-Банк» выпускает ценные бумаги для физических лиц (облигации и сберегательные сертификаты).
За 2011 год объем выпущенных ценных бумаг возрос и по состоянию на 01.01.2012 составил 18196, 799 млн. руб. или 1,6 % от общего объема привлечения всеми банками денежных средств населения.
Финансовая устойчивость коммерческого банка базируется на постоянном поддержании посредством оперативного управления объективно необходимого соотношения между тремя составляющими: собственным капиталом банка и привлеченными средствами, с одной стороны, и размещенными средствами с другой. Реализация этой цели включает анализ, контроль и управление активами и пассивами банка.
Избыточная ликвидность, с которой пришлось иметь дело большинству банков, была прямым следствием антикризисных мер, принятых как государством, так и самими финансовыми институтами. Кредит восстанавливается очень медленно из-за наличия высоких финансовых рисков в стране и во всем мире. Банки сегодня предпочитают работать с небольшим кругом качественных заемщиков. А заемщики, в свою очередь, стараются жить по средствам и уменьшают сумму кредита. Избыток ликвидности приводит к снижению процентных ставок по кредитам, соответственно, процентные доходы банков снижаются. На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что ликвидность банка является качественной характеристикой бизнеса банка из-за множества факторов, которые постоянно меняются и взаимосвязаны.
Управление ликвидностью банка означает установление оптимального соотношения между отдельными видами активов и пассивов, которое определяется показателями ликвидности и банковскими рисками и позволяет банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами.
Собственные средства банка представляют собой уставный и резервный капитал банка, а также нераспределенную прибыль. Собственные средства увеличились за рассматриваемый период на 26962642 тыс. руб., что составило 153,52 %. Увеличились как работающие, так и неработающие активы банка. Кроме того, операционные ресурсы растут более быстрыми темпами, что указывает на улучшение структуры ресурсов организации. Темп роста данных показателей составил 122,27 % и 99,48 % соответственно.
Управление ликвидностью коммерческого банка
... собственных средств, изменения в структуре источников ресурсов, состав и динамику активов и т.д. Кроме того, на основе баланса можно судить о состоянии ликвидности, прибыльности и возможных перспективах развития коммерческих банков. ...
Увеличение активов банка связано с активными операциями: ссуды, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и заемных средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли. Все активы на балансе банка положительно повлияли на прирост активов.
Пассивы банка также увеличились по всем статьям. Так, собственные средства возросли на 26962642 тыс. руб. или на 153,52 %, привлеченные – на 8860720 тыс. руб. или на 69,17 %, заемные – на 1129410 тыс. руб. или в 2,75 раз. Удельный вес средств кредитных организаций за исследуемый период снизился на 8,9 п.п. что является положительным моментом в работе банка.
Обязательства банка увеличились за анализируемый период на 78877912 тыс. руб., собственные средства увеличились на 26962642 тыс. руб.
Способность банка выполнять свои обязательства перед клиентами и другими контрагентами зависит от ликвидности его баланса. Для обеспечения ликвидности необходимо сформировать структуру баланса, в которой активы могут быть своевременно конвертированы в денежные средства без потери их стоимости, поскольку требуются обязательства.
Улучшение данного показателя может быть достигнуто путем:
- диверсификации активов банка, т. е. распределение активов между различными видами вложений средств;
- ускорения оборачиваемости кредита;
- расширения привлечения срочных депозитов и вкладов населения.
Повышенная доля ссуд в активах приводит к ухудшению ликвидности. Для снижения риска потерь необходим более глубокий анализ кредитного портфеля с точки зрения кредитной ликвидности и диверсификации кредитных вложений.
ОАО «Альфа-Банк» должен проанализировать ситуацию, поскольку при общем увеличении ресурсной базы в целом по банковской системе банк теряет свои позиции, постепенно уступая другим коммерческим банкам. Причина такой ситуации может заключаться в недостаточной проработке условий предлагаемых вкладов, а также в том, что в последнее время банк не предлагал клиентам новые виды вкладов, за исключением облигаций на предъявителя. Банк не должен допустить развития ситуации и должен пересмотреть свою депозитную политику. В целом работу банка по привлечению средств населения на банковские счета можно оценить положительно, однако цифры говорят о недоработке в области планирования, поэтому следует более детально подойти к прогнозированию привлечения средств на счета. также необходимо учитывать средства, привлеченные при продаже облигаций ОАО «Альфа-Банк».
Наибольшая доля в структуре капитала банка принадлежит чистой задолженности по ссуде. На конец анализируемого периода удельный вес ссудной задолженности в активах банка составил 76,0%, что на 8,9 п.п. меньше, чем по состоянию на начало анализируемого периода. Незначительную долю в структуре активов банка составляют средства в Центральном Банке – 3,1% по состоянию на 01.01.2012 г. Из них 17% составляют обязательные резервы в Банке России. Денежные средства ОАО «Альфа-Банк» увеличились на 3243,2 млн. руб., что составило 122,22 %. Все активы на балансе банка положительно повлияли на прирост активов. Увеличение активов банка связано с активными операциями: ссуды, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и заемных средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли.
Дипломная работа управление кредитными рисками в банке
... безопасности в области управления кредитными рисками Задачи работы: 1) определить возможности управления кредитного риска коммерческого банка в концепции экономической безопасности; 2) изучить методы оценки кредитного риска в коммерческом банке; 3) дать общую характеристику ПАО «Челябинвестбанк»; 4) провести анализ кредитного риска в ...
Обязательства банка увеличились за анализируемый период на 78877,9 млн. руб., собственные средства увеличились на 26962,6 млн. руб. За анализируемый период изменение обязательств и собственных средств составило 2,1 п.п. На начало 2012 года обязательства составляли 86,8 % в структуре пассивов, собственные средства – 13,2%. Положительное влияние на увеличение обязательств банка оказали все статьи обязательств, наибольшее увеличение произошло в статье баланса «Средства клиентов» на 108783 млн. руб.
На основании сравнения коэффициентов ликвидности можно сделать следующие выводы относительно коэффициентов ликвидности.
Показатель достаточности капитала превышает пороговое значение за весь анализируемый период, что соответствует масштабам деятельности банка.
Коэффициент мгновенной ликвидности и коэффициент текущей ликвидности соответствуют нормативному значению на протяжении всего анализируемого периода, следовательно, банк способен обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, однако за три года банком не выполняется норматив долгосрочной ликвидности, что ведет к высокому риску потерь банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Коэффициент долгосрочной ликвидности также находится в пределах нормативного значения и составляет 87,7 п. на конец рассматриваемого периода.
При составлении реалистичного прогноза ликвидности, в отличие от прогноза, основанного на данных баланса, кредитор должен решить, когда кредиторы с наибольшей вероятностью потребуют средства, привлеченные по требованию». ОАО «Альфа-Банк» также может корректировать ликвидность по всем взятым забалансовым позициям. Таким образом, можно составить график будущих доходов и расходов средств.
Ниже перечисленные мероприятия позволят повысить уровень ликвидности баланса ОАО «Альфа-Банк»:
Ускорение оборачиваемости кредитов с помощью Программы адресного корпоративного финансирования оптовых поставок автомобилей для последующей розничной продажи.
— Расширение привлечения срочных депозитов и вкладов населения посредством расширения привлечения срочных средств VIP-клиентов за счет расширения премиальной сети VIP-офисов, сбалансированной линейки депозитных вкладов, а также высокого качества обслуживания клиентов.
- Диверсификация активов банка, т.е. распределение активов между различными видами вложений средств;
- уменьшение обязательств до востребования в части расчетных и текущих счетов путем переоформления в срочные депозиты на срок от 6-ти до 12 мес.
- Введение новых условий Программы финансирования малого и среднего предпринимательства. Максимальная сумма кредита увеличена с 10 млн. руб. до 35 млн. руб. Срок кредитования – до 6 лет.
— Внедрение продукта «Плавающая ставка» (установление верхнего и нижнего ограничений процентной ставки по кредиту (от 5% до 20%).
Анализ финансовых результатов деятельности коммерческих банков
... бухгалтерского баланса. отчета о прибылях и убытках и периодических изданий. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии, приложений. Глава 1. Теоретические основы анализа финансовых результатов деятельности коммерческих банков 1.1. ...
Цель кредита — покупка квартиры или дома в кредит на вторичном и первичном рынках, в том числе жилых помещений на этапе строительства.
