Работы является весьма актуальной

метки: Кредитный, Кредит, Управление, Коммерческий, Совершенствование, Процесс, Политик, Кредитование

1.1 Понятие и сущность кредитной политики

Коммерческие банки (КБ) осуществляют кредитные сделки в соответствии с установленной кредитной политикой, под которой предполагается функционирование банка как кредитора, производящего размещение ссудного капитала в своих и общественных интересах.

Следовательно, кредитная политика банка — это набор правил и вектор движения кредитной организации в сфере предоставления кредитов юридическим и физическим лицам. Базируется кредитная политика на приемлемом для финансового учреждения соотношении риска-доходности осуществляемых операций [1, с. 256].

К элементам кредитной политики относят:

1 ключевая цель проведения кредитной политики КБ — получение наибольшей прибыли при минимальном уровне риска. Задачи кредитной политики характеризуются более узкими акцентами: они могут быть связаны с усовершенствованием структуры банковских кредитов, необходимостью ускорения их оборачиваемости и увеличения удельного веса обеспеченных кредитов и прочее;

2 направления кредитования, следуют из цели кредитной политики, обеспечивает ее реализацию и представляет собой часть стратегии банка;

3 технологии осуществления кредитования. КБ не имеют права нарушать конкретные правила, допускать вольные отклонения по отношению к экономическим или юридическим нормам, поскольку это может привести к негативным последствиям;

4 банковский учет и контроль при кредитовании.

Все элементы кредитной политики крайне связаны между собой. Нарушение любого из них, несомненно, приводит к затруднениям или потерям в кредитной деятельности.

Кредитная политика КБ формируется с учетом макро — и микроэкономических и факторов [2, с. 312].

В числе внешних (макроэкономических) факторов: общее экономическое положение в государстве; политическая устойчивость; стадия экономического цикла, в которой функционирует государство; уровень инфляции и ставок процента; состояние отечественной валюты; конкуренция в банковском секторе. Фактически, это факторы, на которые коммерческий банк не может повлиять самостоятельно. Особое место отводится правовым аспектам, которые связаны с формированием различных документов и решений государственных органов, влияющих на функционирование банков.

В составе внутренних (микроэкономических) факторов выделяют: имеющиеся ресурсы банка, стоимость привлечения денежных средств, клиентская аудитория; специализация КБ; ликвидность кредитной организации. Кроме того, важна квалификация сотрудников, их готовность работать с различными категориями клиентов.

Мфюа практика материалы для скачивания. Мфюа, экономика ( , г.ярославль). ...

... № 1154, а Целью экономической и практики менеджмента является приобретение... 3283 Слова | Отчет по производственной практике Ярославский филиал Аккредитованного негосударственного образовательного учреждения ... 3931 Слова | Дневник практики МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ МФЮА Специальность 080109 «Финансы и кредит» ДНЕВНИК ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ СТУДЕНТА Насонова Антона Павловича ...

Кредитная политика при работе с юридическими лицами

В большинстве случаев, кредитная политика КБ при взаимодействии с юр. лицами имеет целью развитие долгосрочных отношений с заемщиками, причем основываясь на определенных критериях отбора клиентов для работы. Чаще всего предъявляются такие требования: прозрачность схем получения доходов предприятия, финансовая стабильность и прибыльность бизнеса, успешный опыт работы при различных условиях рынка, наличие собственных средств, способность предоставления обеспечения.

При партнерстве с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями учитываются личность руководителя, его репутация и кредитная история.

Кредитная политика в отношении физических лиц

На основе кредитной политики сотрудники коммерческих банков выстраивают коммуникацию с розничными клиентами и выбирают ту или иную скоринговую модель. Кроме того, в соответствии с кредитной политикой, банк может ставить акцент на таких сегментах, как: предоставление розничных кредитов в торговых сетях (POS — кредитование), автокредитование при сотрудничестве с дилерами, ипотечное кредитование и прочее [3, с. 240].

Кредитная политика КБ отражает требования к заемщикам: возраст, минимальный стаж работы, уровень дохода и пр. Более того, она оказывает влияние на предоставляемые банковские продукты: обеспеченные или необеспеченные, целевые или нецелевые ссуды, срок кредитования и пр. По условиям кредитной политики, банк определяет ставки процента, отражающие риск того или иного заемщика, причем кредитная политика разных КБ может заметно различаться: некоторые финансовые организации ориентируются преимущественно на кредитовании в точках. Процентные ставки по этим кредитам выше, но паевые банки берут на себя больший риск. Многие кредитные организации, наоборот, по большей части взаимодействуют с клиентами с крупными остатками по счетам (например, дочерние банки иностранных банков)[4, с. 264]. Таблица 1- Виды кредитной политики (КП)

Признак Классификация

КП, направленная на взаимодействие с юридическими лицами по субъекту кредитных отношений

КП относительно сотрудничества с населением (физ. лицами)

КП по предоставлению потребительского кредита, КП по гос.

по форме кредита кредиту, КП по ипотечному кредиту, КП по банковскому кредиту,

КП по международному кредиту

КП относительно краткосрочного кредитования, КП относительно

по срокам

долгосрочного кредитования

по степени риска агрессивная КП, консервативная КП, умеренная КП

КП по предоставлению целевых ссуд, КП по предоставлению

по целям

нецелевых ссуд

КП на денежном рынке, КП на финансовом рынке, КП на рынке

по типу рынка

капиталов

Кредитная политика банка: на местном, региональном,

по географии

национальном или международном уровне

КП по кредитованию: промышленных предприятий, торговых

по отраслевой направленности организаций, строительных организаций, транспортных

предприятий, сельскохозяйственных организаций и пр.

по обеспеченности КП по предоставлению обеспеченных и необеспеченных займов

Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования ...

... кредитной политики коммерческого банка выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка раскрыть методологию формирования кредитной политики проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей российских банков изучить кредитную политику коммерческого банка ПАО «Сбербанка России» предложить направления совершенствования кредитной политики. ...

КП по предоставлению стандартных займов, льготных займов,

по стоимости кредита

проблемных займов (при повышенных процентах)

по методам кредитования КП при кредитовании по остатку, при кредитовании по обороту

Консервативный тип имеет целью минимизацию кредитного риска. Ориентируясь на данный вид КП, банк не ставит своей целью получение высоких доходов в связи со значительным расширением объемов кредитных операций. Данная кредитная политика предполагает жесткие методы оценки кредитоспособности заемщиков; минимизацию сроков и объемов предоставленных кредитов; жесткие условия предоставления кредита и роста его стоимости; применение жестких мер при ликвидации проблемной задолженности.

Умеренный тип коммерческого банка КП включает типовые условия его применения в соответствии с общепринятыми в банковском секторе и основывается на среднем уровне кредитного риска.

Агрессивный тип кредитной политики направлен на максимизацию прибыли за счет увеличения объемов кредитования, без учета высокого уровня кредитного риска, сопутствующего этой деятельности. Путями

реализации данной политики являются: кредитование более рисковых категорий заемщиков, повышение сроков и сумм предоставления кредитов, уменьшение стоимости кредитов до минимального уровня, предоставление заемщикам права пролонгации кредита [5, с. 272].

Функции и реализация кредитной политики банка

Функции кредитной политики можно разделить на две группы: общие, характеризующие различные составляющие банковской политики, и конкретные, которые отличает кредитную политику от других ее аспектов. К общим функциям относятся: коммерческая функция (получение банком прибыли от осуществления кредитных расчетных, платежных и пр. операций), стимулирующая и контрольная.

Функция стимулирования предполагает, что кредитная политика, характеризующая объективные потребности государства, банка, населения, стимулирует ориентацию временно свободных средств на банки и их эффективное использование. Контрольная функция заключается в том, что КП позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их заемщиками в соответствии с приоритетами, отраженными в кредитной политике конкретного банка.

Но, с другой стороны, как специфическая функция, кредитная политика выполняет очень важную функцию: оптимизацию кредитного процесса.

Кредитная политика в коммерческом банке не устанавливается ни разу. Она должна вновь формироваться при меняющихся экономических условиях [6, с. 176].

1.2 Основные принципы формирования кредитной политики

Кредитная политика банка основана на разработанной кредитной стратегии и традиционно формулируется в виде специального документа с указаниями по кредитной политике, который может состоять из множества документов.

Методы разработки кредитной политики российских коммерческих банков во многом могут существенно различаться. Во многих КБ руководство по кредитной политике проводится на основе целого ряда документов, в которых детально отражаются цели кредитования, характеризуется организация кредитного процесса, утверждаются виды кредитов, формы обеспечения и пр.

Факторы кредитной политики банка

При формулировании содержания кредитной политики банку необходимо внимательно проанализировать данные факторы:

Управление кредитным портфелем

... основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка 1.1 Сущность кредита и принципы кредитования Кредитная деятельность – один из важнейших признаков банка. Качество организации кредитного процесса - ... обескураживающей. Таким образом, целью дипломной работы является оценка кредитного портфеля банка, его структуры, стратегии в области кредитной политики и определение направлений ...

• достаточность собственного капитала — чем больше величина СК, тем более долгосрочные и рискованные кредиты может предлагать банк;
• качество методов оценки рискованности и прибыльности разных видов кредитов;
• устойчивость депозитов;
• общая экономическая ситуация в стране, денежно-кредитную и фискальную политику государства, снижающие или расширяющие кредитные возможности банков;
• квалификация и опыт сотрудников КБ, от которых зависит дифференцированность направлений и эффективность кредитной деятельности банка [7, с. 328].

Кредитная политика в большинстве случаев, отражает:

1 цели кредитной деятельности КБ на данный год по объемам кредитования, освоению новых рынков и усовершенствованию кредитных продуктов, рентабельности и надежности кредитного портфеля;

2 принципы формирования кредитного портфеля банка — определение приоритетных отраслей экономики, отражающих сферу интересов банка для преимущественного направления кредитных инвестиций, географического ориентира расширения кредитной деятельности банка; утверждения оптимального состава каждой категории кредитов, их сроков, видов валют; планируемой величины крупных кредитов, пролонгированных и просроченных в кредитном портфеле банка, приоритетов по объектам кредитования;

— Принципы формирования кредитного портфеля уточняются методом установления лимитов кредитования, которые являются ограничениями, принимаемыми советом директоров с целью эффективного контроля за рисками, сопровождающими процесс кредитования, и следования утвержденной на год структуры кредитного портфеля.

Лимиты кредитования утверждаются по регионам; отраслям экономики; валюте кредитования, срокам и обеспечению кредитов. Отдельное внимание банки обращают на расчет лимитов кредитования отдельного заемщика, лимитов на предоставление крупных и долгосрочных кредитов, что требуется нормативами ЦБ РФ, ограничивающими величину риска на отдельного заемщика или группу связанных между собой заемщиков, лимитов на совокупный уровень крупных кредитных рисков, и на величину кредитов со сроками погашения более одного года.

3 организацию процесса кредитования и управления кредитными операциями — определяется специализация подразделений, принимающих участие в кредитовании с учетом известной сегментации рынка кредита (кредитование малого и среднего бизнеса, крупных корпоративных клиентов и пр.); закрепляются объемы полномочий, возлагаемых на структурные подразделения КБ, и их контрольные функции, процесса установления филиалам банка лимита кредитования; процедуры утверждения предоставляемого кредита кредитными менеджерами разных уровней управления и его руководящими органами. Структура управления КО следует из размеров банка и утвержденного руководством принципа организации кредитной деятельности: централизация или децентрализация;

4 методы оценки кредитных заявок — осуществление сотрудниками кредитного отдела анализа заемщиков с целью определения их кредитоспособности и вероятности выполнения взятых на себя обязательств. Анализ кредитоспособности содержит в себе оценку предпринимательского (условия внешней рыночной среды, качество управления, конкурентоспособность продукции, кредитная история, окупаемость и эффективность кредитуемого проекта и т. п.) и финансового рисков (рентабельность, движение денежных потоков, соотношение собственных и заемных средств и т. п.) организации заемщика;

Дипломная работа управление кредитными рисками в банке

... СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В КОНЦЕПЦИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 1.1 Кредитный риск коммерческого банка: возможности управления Кризис большинства коммерческих банков проявляется в росте просроченной задолженности по кредитам и, как правило, вызван серьезными нарушениями в управлении банковскими рисками, в основном кредитными. Кредитование ...

5 поддержание ликвидности кредитного портфеля и сокращения кредитного риска — предпочтительные формы обеспечения банковских кредитов, способы оценки кредитного риска, создания и использования резервов на возможные потери по ссудам;

— В кредитной политике КБ должен указать не только виды обеспечения, которые он видит приемлемыми, но также способы определения суммы задолженности по договору, которая должна быть покрыта обеспечением. Страховая сумма может быть максимальной суммой фактического или ожидаемого долга с рассматриваемого момента до окончания контракта, а также суммой начисленных, но не уплаченных процентов за весь период его действия.

При разработке этого подхода конструкторское бюро должно учитывать, что недостаточные гарантии увеличивают их собственный риск, а чрезмерно высокие требования могут привести к неспособности клиента предоставить необходимые гарантии. Поэтому при решении данной проблемы следует учитывать специфику групп клиентов банка, а также принятый способ кредитования. Следует разработать и принять методы оценки стоимости и ликвидности обеспечения. По каждому виду обеспечения определяется так называемый «процент доверия» (маржа безопасности) и рыночная стоимость с учетом величины риска, связанного с неспособностью реализовать обеспечение по цене оценки.

Для выведения обоснованного профессионального суждения о качестве предоставленных ссуд, величине кредитного риска и создания на этой базе резерва на возможные потери по ссудам в процессе разработки кредитной политики банк должен уточнить и отразить во внутренних документах систему оценки кредитного риска, дающую возможность дифференцировать ссуды по категориям качества, и процедуры списания нереальной ко взысканию задолженности за счет сформированных резервов.

6 Процентную политику по ссудам — подходы к установлению ставок процента по видам кредита и его цены для отдельного заемщика.

Последняя формируется на основе многих факторов (стоимости банковских ресурсов, роста конкуренции, внедрения новых технологий, накладных расходов, требований ЦБ РФ, риска кредитной сделки и пр.) и может определяться различными способами. Один из возможных методов основывается на установлении базовой ставки по кредитам, т. е. минимальной ставки, по которой предоставляются краткосрочные кредиты первоклассным заемщикам на цели, характеризующиеся минимальным риском и надежным обеспечением.

Базовая ставка устанавливается кредитным комитетом с учетом реальной стоимости заемных ресурсов в данном ЦБ, его накладных расходов и требуемой нормы доходности с учетом конкурентных позиций банка на рынке кредитных услуг. Величина базовой ставки время от времени изменяется. Помимо этой ставки, разрабатываются системы премий в зависимости от реальной степени риска данного продукта и кредитоспособности должника.

Размер надбавки по каждому займу зависит от его срока, размера, характера обеспечения, цели (самые большие размеры надбавок предполагаются по ссудам, предоставляемым для ликвидации финансовых затруднений, на осуществление высокорисковых инвестиционных проектов и пр.).

Модели оценки и управление кредитным риском коммерческого банка

... кредитного риска включают макроэкономические и микроэкономические факторы, а также индивидуальные факторы кредитного риска и совокупные факторы кредитного риска коммерческого банка. Эти обстоятельства определяют актуальность проблемы, ее научную и практическую значимость. Цель работы ...

Банком также устанавливаются размеры, порядок начисления и взыскания штрафных процентов, комиссии при пролонгации кредитов [8, с. 288].

1.3 Кредитные риски коммерческого банка

Одна из самых серьезных проблем, с которыми неизбежно сталкиваются взаимные банки, — это риск невозврата кредитов. Банки стремятся минимизировать этот риск, используя различные методы обеспечения возврата банковских кредитов.

Риск отражает вероятность наступления неблагоприятного события или его последствий, ведущих к прямым финансовым потерям или косвенному ущербу. Финансовые рынки являются очень сложной и неустойчивой средой. Таким образом, банковское дело сопряжено с рядом финансовых рисков. Банковская практика показывает, что самые существенные виды риска (кредитный, валютный, инвестиционный) могут привести не только к значительному ухудшению финансового положения банка, но и в крайнем случае — к потере капитала и банкротству. Эффективная оценка и управление помогают минимизировать отходы.

Подробнее рассмотрим кредитный риск. Кредитный риск — это неисполнение заемщиком основной суммы и процентов по ссуде. В настоящее время есть и коммерческие кредиты, хотя форма банковского кредита, несомненно, более развита. Риск присущ любой сделке. Кредитный риск возникает не только при выдаче кредита на определенный срок, например, юридическим или физическим лицам, покупке каких-либо долговых обязательств (гос. ценных бумаг, корпоративных облигаций, векселей), но и при текущих расчетах. Соответственно, выделяется прямой кредитный риск, риск дефолта по ценным бумагам (непогашения долгового обязательства, невыплаты купонов и пр.), риск неисполнения забалансовых обязательств, риск по деривативам, расчетный риск.

Ключевыми элементами регулирования кредитного риска являются: анализ финансового положения дебиторов и контрагентов, кредитная гарантия, установление лимитов на операции и резервов.

Традиционный способ минимизации кредитного риска при взаимодействии с юридическими или физическими лицами — принятие залога (обеспечения кредита) в виде ликвидных активов или ценного имущества. Одним из возможных способов минимизировать кредитный риск при расчетных операциях является внесение предоплаты.

Кредитный риск в отношении банка имеет место при невыполнении контрагентами банка своих обязательств, что, обычно, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные в кредитном соглашении сроки [9, с. 607].

С целью снижения риска и повышения притока кредитных средств в промышленность нужна тщательная работа над процессом менеджмента кредитных портфелей национальных банков, характеризующихся следующими чертами:

• предпочтение к работе с краткосрочными кредитами;
• недостаточное качество имеющихся у банков ресурсов;
• отсутствие сильного информационного источника;
• недостаток высококвалифицированных сотрудников.

Поэтому ключевыми задачами кредитного менеджмента, нацеленных на сокращение кредитного риска, выступают:

• конкретизация факторов, воздействующих на уровень кредитного риска;
• оптимизация портфеля кредитов исходя из кредитных рисков, структуры клиентской базы и видов займов;
• расчет уровня кредитоспособности клиента и определение вероятности изменения его финансового состояния;
• обнаружение проблемных займов на ранней стадии их формирования;
• анализ достаточности имеющихся у банка ресурсов и, по необходимости, ее изменение;
• поддержание диверсификации кредитных инвестиций, их доходности и ликвидности;
• формулировка кредитной политики КБ с учетом осуществленной оценки качества кредитного портфеля.

Большая часть рисков кредитования промышленных организаций требует от КБ тщательно продуманного управления рисками как части кредитной политики, которая содержит стратегию, формы управления рисками и методы его оценки.

Методы анализа финансовых рисков. Финансовые риски и методы их оценки

... ставок - яркое тому подтверждение. Классификация финансовых рисков в расширенной интерпретации представлена ​​ниже в виде таблицы. Деление финансовых рисков по основным классификационным признакам Выбор методов оценки финансовых рисков Оценка финансовых рисков происходит последовательно; Алгоритм оценочной деятельности ...

В общем смысле, в банковском бизнесе определяют три типа кредитных рисков:

• потребительский риск;
• корпоративный компании;
• страновый риск.

можно классифицировать виды кредитных рисков по их сложности и вероятным убыткам, для которых существует определенное количество показателей. Рассмотрим основные из них:

Ведущее значение имеют:

• вероятность дефолта, когда заемщик на некоторый период теряет свою платежеспособность;
• кредитный рейтинг, играющие весомую роль при ранжировании заемщиков, которые основываются на показателях надежности;
• сумма, на которую распространяется вероятный риск, зависящая от общего объема задолженности клиента перед банком.
• кредитная миграция – индикатор изменения кредитного рейтинга заемщика и непосредственно финансовых операций;
• степень невозврата при возникновении дефолта, который представляет собой существенную долю в суммах, на которые распространяется кредитный риск.

Таким образом, кредитный риск в определенной мере может быть рассчитан. Показателем кредитного риска может быть отношение объема просроченной банковской ссуды к общей сумме выданных ссуд.

Для минимизации рисков при предоставлении кредитов предприятиям следует:

• определить лимит всевозможных рисков и контроль над их обеспечением.
• обратить отдельное внимание на индикаторы оценки платежеспособности организации при выдаче кредита, что снизит степень кредитного риска.

В международной деятельности приняты четыре ведущих метода сокращения кредитного риска:

• анализ кредитоспособности,
• уменьшение суммы выдаваемого кредита отдельному заемщику,
• привлечение необходимого обеспечения,
• страхование выданных ссуд.

Оценка кредитоспособности. Многие коммерческие банки предпочитают данный метод, т.к. он дает возможность почти в полной мере сократить вероятные убытки, имеющие отношение к невозврату займа. Популярным способом оценки кредитоспособности заемщика является скоринг, который дает банковским сотрудникам возможность незамедлительно решать вопрос о кредитовании, регулировать размеры выдаваемых кредитов с учетом рыночной ситуации и находить эффективное соотношение в паре «доходность-риск».

Уменьшение размеров выдаваемых кредитов отдельному заемщику (лимитирование).

Этот метод используется, когда банк не полностью уверен в требуемой кредитоспособности заемщика.

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ...

... Необеспеч. до 1,5 лет На 1,5 года Необеспеч Управления кредитным портфелем в коммерческом банке дипломная работа Управление кредитным портфелем коммерческого банка на примере сбербанка Анализ кредитного портфеля оао сбербанк 3 глава диплом 2010 скачать Анализ кредитного портфеля оао сбербанк ...

Привлечение достаточных гарантий полностью гарантирует банку возврат кредита, выданного с процентами.

Страхование кредитов. Его основная задача – максимальное уменьшение рисков при выдаче ссуд. Специалисты используют, в основном, два способа:

• страхование непогашения выданной ссуды (страхователем становится банк);
• страхование ответственности заемщика за непогашение займа (страхователем становится сам клиент).

Каждый элемент риска требует определенной политики и характеристик параметров риска, разработанных в банке или в организации. Основной задачей является соблюдение оптимального состояния, поскольку абсолютное равновесие в данном вопросе неосуществимо, т.к. меры, принимаемые для сокращения одних рисков, могут привести к росту других [10, с. 304].

2 Объект и методы исследования

2.1 Объект исследования

Объектом исследования является ПАО «АзиатскоТихоокеанский Банк» один из основательных региональных банков России, лидер банковского рынка Дальнего Востока и Сибири, осуществляющий свою деятельность на рынке России уже более 20 лет. Банк представлен 251 отделением в 115 населенных пунктах 18 регионов страны. Банк в 1992 году на базе филиала Промстройбанк СССР был создан под названием «Амурпромстройбанк».

Весной 2000 года финансовое положение Амурпромстройбанка ухудшилось настолько, что кредитное учреждение перешел под управление Агентства по реструктуризации кредитных организаций (ГК «АРКО», сегодняшним правопреемником является Агентство по страхованию вкладов).

В феврале 2002 года ГК «АРКО» окончательно вышла из состава акционеров, продав свой пакет ООО «Сайга-М».

В 2006 году основным акционером банка стало ООО «Петропавловск Финанс» (сейчас ООО «ППФИН Регион»).

Участники «ППФИН Региона» известные бизнесмены Андрей Вдовин и Питер Хамбро, в 2008 году успешно продавшие московский Экспобанк британскому банку Barclays за 745 млн. долларов. В мае 2006 года Амурпромстройбанк получил современное наименование — ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АТБ).

В конце 2014 года Банк был на 55- месте среди крупных банков России по чистым активам (данные на 2015г.).

В августе 2015 года организационно-правовая форма банка была изменена на ПАО.

«АТБ» в течении долгого времени удерживает прочную позицию на рынке розничного и корпоративного кредитования и имеет репутацию авторитетного партнера среди институтов кредитования малого и среднего бизнеса. Товары и услуги для людей постоянно совершенствуются, улучшается качество обслуживания.

АТБ — универсальный банк, в котором удачно сочетаются традиции и современность, инновации и индивидуальный подход к обслуживанию клиентов.

Миссия Bank of Asia Pacific в последние годы остается нерушимой: «Предоставлять лучшие финансовые решения для реализации планов клиентов и партнеров, акционеров и сотрудников. Достижение цели стать одним из самых эффективных банков в России. Быть командой и побеждать командой».

Основными органами управления Банка являются Собрание акционеров, Совет директоров, Правление и Председатель Правления. По состоянию на 1 октября 2015 года совет директоров представлен 8 членами; в правление Банка входят 6 членов, в том числе председатель правления.

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» ПАО является головной кредитной организацией банковской группы. Группа не является юридическим лицом и работает с октября 2010 года.

Дипломная работа страхование кредитных рисков

... эффективную систему оценки и анализа кредитного риска коммерческого банка с использованием VaR -модели и предложить рекомендации по управлению кредитным портфелем. Работа состоит из трех частей: двух ... «Сбербанк России», сравнение основных показателей за два последних года; Разработка модели оценки кредитного риска коммерческого банка с использованием VaR -модели на базе изученной учебно- ...

Виды имеющихся лицензий, на основании которых действует Банк

Банк имеет Генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 1810 от 04 августа 2015 года без ограничения срока действия и осуществляет свою деятельность в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1 (далее — «Федеральный закон № 395-1») и другими законодательными и нормативными актами Российской Федерации. Помимо Генеральной лицензии ЦБ РФ, Банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

• лицензия на право привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов, а также осуществления других операций с драгоценными металлами № 1810 выдана 04 августа 2015 года ЦБ РФ;
• лицензия на осуществление депозитарной деятельности серия 01 № 006783, № лицензии 028-11708-000100 выдана 28 октября 2008 года Федеральной службой по финансовым рынкам;

• лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами серия 01 № 006933, № лицензии 028-11701001000 выдана 28 октября 2008 года Федеральной службой по финансовым рынкам;
• лицензия на осуществление дилерской деятельности серия 01 № 006943, № лицензии 028-11696-010000 выдана 28 октября 2008 года Федеральной службой по финансовым рынкам;
• лицензия на осуществление брокерской деятельности серия 01 № 006960, № лицензии 028-11691-100000 выдана 28 октября 2008 года Федеральной службой по финансовым рынкам;
• лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя), № 0003605 от 17.02.2014 года, регистрационный номер 462Н, выдана Управлением Федеральной службы безопасности российской Федерации по Амурской области;

— лицензия на экспорт золота №092RU14002000204, выдана 22 апреля 2014 года Министерством промышленности и торговли РФ, период действия с 22 апреля 2014 года по 14 мая 2015 года. Банк является участником схемы страхования вкладов с 18 ноября 2004 года и ежеквартально уплачивает страховые взносы на счет Агентства по страхованию вкладов.

Информация о рейтингах международного и российского рейтинговых агентств

С 1 октября 2015 года Банку присвоены рейтинги двух ведущих международных рейтинговых агентств и одного российского рейтингового агентства. Значения рейтингов Банка, присвоенных международным рейтинговым агентством Moody’s Investors Service, следующие: долгосрочный рейтинг по депозитам в иностранной и национальной валюте B2, краткосрочный рейтинг по депозитам в иностранной и национальной валюте Not Prime, базовая оценка кредитоспособности (BCA) определена на уровне «b2», рейтинг по депозитам по национальной шкале Baa1.ru, прогноз негативный, оценка риска неисполнения обязательств контрагентами (CRA) установлен на уровне B1(cr)/Not Prime (cr).

Значения рейтингов Банка, присвоенных международным рейтинговым агентством Fitch Ratings, следующие: долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в национальной и иностранной валюте B+, краткосрочный РДЭ в иностранной валюте B, рейтинг финансовой устойчивости b+ и рейтинг поддержки 5, прогноз негативный. Значения рейтинга Банка, присвоенного российским рейтинговым агентством Эксперт РА, следующие: A+(II) — очень высокий уровень кредитоспособности, подуровень рейтинга — II, прогноз стабильный.

Услуги, предоставляемые Банком

Ссуды юридическим и физическим лицам, овердрафты текущих счетов, автокредитование, открытие текущих счетов, прием денег на процентные вклады, срочные вклады, вклады, вклады, снятие наличных, пластиковые карты.

Краткая характеристика деятельности Банка

Банк осуществляет следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля — продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств.

2.2 Методы исследования

Методологической основой написания работы являются научные методы, основанные на требованиях объективного и комплексного факторного анализа финансового состояния организации. Исследование проводилось с использованием комплекса методов и методов научного познания: метода анализа литературы, нормативных документов. Основные методы исследования: 1 Сравнение — это сравнение одного с другим. В этом случае важную роль играют основы, или признаки сравнения, определяющие возможные отношения между объектами. 2 Анализ — это разложение исследуемого целого на части, выделение отдельных признаков и качеств явления, процесса или отношений явлений, процессов. Аналитические процедуры являются органической составляющей любого научного исследования и обычно составляют его первую фазу, когда исследователь переходит от целостного описания исследуемого объекта к определению его структуры, состава, свойств и характеристик. 3 Синтез — соединение различных элементов, сторон предмета в единое целое (систему).

Синтез противоположен анализу, с которым он неразрывно связан. Синтез как познавательная операция проявляется в нескольких функциях теоретического исследования. Анализ и синтез тесно связаны между собой. Если исследователь обладает более развитыми аналитическими способностями, может возникнуть опасность, что он не сможет найти место для деталей в явлении в целом. Относительное преобладание синтеза приводит к поверхностности, к тому, что существенные детали для исследования не будут замечены, что может иметь большое значение для понимания явления в целом.

3 Расчеты и аналитика

3.1 Анализ активов ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Проведем анализ динамики и структуры активов ПАО «АзиатскоТихоокеанского Банка» (таблица 2)

Таблица 2 — Состав активов ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за период с 2013 по 2015, тыс. рублей

2013 г., 2014 г., 2015 г., Отклонение Отклонение

Показатели

тыс.рублей тыс.рублей тыс.рублей 2013/2014, % 2014/2015, % Активы Денежные средства 2 838 913 2 890 864 5 251 478 1,8 45 Средства кредитных организаций в ЦБ

2 908 895 4 021 534 4 674 811 27,5 14 РФ Обязательные резервы 746 455 1 078 793 896 191 31 -20 Средства в кредитных организациях 1 647 733 1 691 634 2 384 982 2,6 29 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости 11 027 636 6 454 669 0 -71 через прибыль или убыток Чистая ссудная задолженность 60 293 968 85 597 164 84 425 299 2,5 -1,4 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в 4 229 959 7 273 488 15 565 706 42 -53 наличии для продажи Инвестиции в дочерние и зависимые

314 542 314 620 315 005 0,02 0,1 организации Чистые вложения в ценные бумаги,

0 0 5 670 321 удерживаемые до погашения Основные средства, нематериальные

3 897 495 4 203 887 4 227 126 7,3 0,5 активы и материальные запасы Прочие активы 1 343 365 1 789 781 2 666 883 25 33 Всего активов 88 187 964 113 923 021 125 362 545 23 9

В составе активов преобладает чистая ссудная задолженность, которая за 2013 год выросла на 2,5% и составила на 1 января 2014 года 85 597 164 тыс.рублей. На начало 2015 года наблюдается незначительное снижение чистой ссудной задолженности на 1,4%. Наименьший объем бизнеса представлен инвестициями в дочерние и зависимые общества.

Активы банка с 2013 года увеличились в 1,5 раза — с 88 187 964тыс.рублей и на начало 2015 года составили 125 362 545 тыс.рублей. Таблица 3- Структура активов ПАО «Азиатско-Тихоокеанкий Банк», % Показатели 01,2013 г., %. 01,2014 г., % 01,2015 г., % Активы Денежные средства 3,22 2,50 4,20 Средства кредитных организаций в ЦБ

3,30 3,50 3,70 РФ Обязательные резервы 0,84 0,95 0,71 Средства в кредитных организациях 1,87 1,48 1,90 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости 12,50 5,66 через прибыль или убыток Чистая ссудная задолженность 68,37 75,14 67,34 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в 4,80 6,38 12,42 наличии для продажи Инвестиции в дочерние и зависимые

0,35 0,27 0,25 организации Чистые вложения в ценные бумаги,

4,52 удерживаемые до погашения Основные средства, нематериальные

4,42 3,70 3,37 активы и материальные запасы Прочие активы 1,52 1,57 2,12 Итого 100,00 100,00 100,00

Идеальной структурой активов банка по уровню доходности является структура, представленная следующим образом: величина неработающих активов стремится к 0%; величина работающих активов — к 100%. Оптимальная структура для российских банков:

• величина неработающих активов стремится и колеблется в пределах 15-25%;
• величина работающих активов — 75-85%.

По итогам всех исследуемых периодов доля активов, приносящих доход в структуре всех активов Банка колеблется от 85,67% до 84,71%; доля активов, не приносящих доход — от 14,33% до 15,29%, что говорит об эффективном управлении Банка своими активами.

Рассмотрим состав и динамику пассивов ПАО «Азиатский Тихоокеанский Банк» (таблица 4) Таблица 4 — Состав и динамика пассивов ПАО «Азиатский -Тихоокеанский Банк» , тыс.рублей

2013 г., 2014г., 2015 г., Отклонение Отклонение

Показатели

тыс.рублей тыс.рублей тыс.рублей 2013/2014,% 2014/2015,% Пассивы Кредиты, депозиты и прочие средства

2 522 419 6 823 181 10 784 055 63,03 36,73 Центрального банка Российской Федерации Средства кредитных организаций 4 724 330 5 865 487 8 193 043 19,45 28,40 Средства клиентов, не являющихся

65 750 527 81 275 405 87 931 019 19,10 7,57 кредитными организациями Вклады физических лиц 42 216 004 49 304 141 58 992 766 14,37 16,42 Финансовые показатели, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль 167 256 345 318 764 820 51,56 54,85 или убыток Выпущенные долговые обязательства 2 374 387 4 629 457 3 332 746 48,71 -38,91 Прочие обязательства 1 913 092 2 255 302 1 260 844 15,17 -78,87 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера,

141 651 229 961 184 821 38,40 -24,42 прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон Всего обязательств 77 593 662 101 424 111 112 567599 23,49 9,90

На основании таблицы 4 можно сделать вывод, что за 2014 г. совокупный объем обязательств Банка вырос в 1,5 раза и по состоянию на 1 января 2015 г. составил 112 567 599 тыс. рублей. Средства кредитных организаций по сравнению с 2013 год выросли почти в 2 раза и на 1 января 2015 года составили 8 193 043 тыс. рублей. Финансовые результаты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль, представляют собой наименьшую часть обязательств. За 2014 год долговых облигаций было выпущено в 2 раза больше, чем в 2014 году. Показатель кредитов, вкладов и иных средств ЦБ РФ увеличился в 3 раза. Резервы на возможные потери по потенциальным кредитным обязательствам, прочие возможные потери и операции с резидентами в оффшорных зонах составляют незначительную долю в составе активов.

Одним из основных источников анализа является деятельность, непосредственно приносящая процентный доход, где большую долю обычно составляют ссуды. Рассмотрим структуру ссудной задолженности АТБ по срокам размещения, которые представлены в (таблице 5) Таблица 5 — Структура ссудной задолженности ПАО «АзиатскоТихоокеанского Банка» на 1.01.13 г. и 1.01.14 г., тыс.рублей, %

Показатели 2013г. тыс. 2014 г. тыс. Удельный вес Удельный вес

рублей рублей 2013г., % 2014г., %

Ссудная задолженность 63 608 412 88 830 230 100 100

Кредиты физическим 41 936 409 60 263 437 66,46 67,85 лицам

Просроченная 120 022 356 387 0,19 0,40 задолженность

Кредиты предприятиям 17 653607 24 779 312 27,98 27,89

Просроченная 3 898 374 3 431 094 5,37 3,86 задолженность

По состоянию на 1 января 2014 года общая величина просроченной задолженности по кредитам составила 3 787 481 тыс. рублей, или 4,3% от совокупного кредитного портфеля юридических (кроме кредитных организаций) и физических лиц. По корпоративным заемщикам объем задолженности составил — 3 431 094 тыс. рублей (в том числе по причине ухудшения финансового положения заемщиков — 404 102 тыс. рублей), по физическим лицам — 356 387 тыс. рублей. В течение 2013 года была задолженность в сумме 4 018 396 тыс. рублей . По корпоративным заемщикам 3 898 374 тыс. рублей, по физическим лицам — 120 022 тыс . рублей).

3.2 Анализ кредитного портфеля

В 2013 году кредитная деятельность оставалась одним из основных направлений деятельности Банка в области размещения средств. Кредитная политика Банка позволила сформировать качественный розничный кредитный портфель. Рост розничного сегмента был достигнут за счет всех видов кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам: потребительские кредиты, ипотека, автокредиты и кредитные карты.

В соответствии со стратегией Банка предоставление банковских услуг физическим лицами остается приоритетным направлением для ПАО «АзиатскоТихоокеанского Банка ».

Портфель кредитов, предоставленных физическим лицам, составил на 2014 год 60 263 437 тыс. рублей. По сравнению с данными на 2013 год его прирост составил 44%. Наибольшая доля в структуре этого портфеля принадлежит нецелевым потребительским кредитам.

Потребительское кредитование остается доминирующим направлением розничного бизнеса Банка. В 2014 году портфель потребительских кредитов увеличился на 9% при незначительном снижении среднего размера кредита до 196 тыс. Руб.

Ниже приведена сравнительная таблица (таблица 6), характеризующая структуру кредитного портфеля физических лиц: Таблица 6 — Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «АзиатскоТихоокеанского Банка » на 2013 г. и 2014 г ,тыс.рублей Вид кредитования 2013 г. тыс.рублей 2014 г.тыс.рублей

Кредиты физическим лицам 41 936 409 60 263 437 всего, в том числе:

Потребительские кредиты 33 453 926 46 374 628

Ипотечные кредиты 4 427 367 6 938 324

Кредитные карты 2 164 203 3 828 523

Автокредиты 1 890 913 3 121 962

В структуре розничного кредитного портфеля в 2014 году наибольший рост наблюдался по потребительскому кредитованию в рамках продукта «Кредитная карта» — в 1,8 раза, что явилось результатом активного продвижения и повышения конкурентоспособности данного продукта.

На протяжении 2014 года Банк продолжал наращивать объем карточных операций, рост которых был обещан в 2012 году. За год Банк выпустил 143 682 карт по всем направлениям. Комиссионные доходы Банка по банковским картам за 2014 год по дебетовым и зарплатным проектам составили 276 857 тысяч рублей, увеличившись на 14% по сравнению с 2013 годом.

Существенный рост в сегменте кредитования физических лиц обеспечили нецелевые потребительские кредиты наличными, объем портфеля которых увеличился на 38,6%.

В 2013 году Банк сохранил тенденции, заложенные в предыдущие годы, в части роста кредитного портфеля корпоративного кредитования и увеличения занимаемой доли рынка банковских услуг при одновременной максимизации доходов и минимизации рисков.

Ниже приведена структура кредитного портфеля по видам кредитования (за исключением инструментов с отсрочкой платежа): Таблица 7- Структура кредитного портфеля по видам кредитования, тыс. рублей Вид кредитования 2013 г. тыс.рублей 2014 г.тыс.рублей

Кредиты юридическим 17 653 607 24 779 312 лицам всего, в том числе:

Кредиты/кредитные линии 16 314 585 21 036 347

Овердрафты 231 445 331 995

Торговое финансирование 1 107 577 3 410 970

Кредитный портфель Банка по коммерческому кредитованию за 2013 год увеличился на 40% или 7,1 млрд. рублей, составив 25 млрд. рублей по состоянию на 2014 год. Объем выданных средств представлен (таблица 8) следующим образом: Таблица 8- Объем выданных средств, тыс.рублей Наименование 2013 г. тыс.рублей 2014 г. тыс.рублей

Кредиты/кредитные линии 28 384 575 21 131 451

Банковские 4 174 202 3 351 861 гарантии/аккредитивы

За 2013 год выдача кредитных средств корпоративным клиентам и субъектам малого предпринимательства составила более 28 млрд. рублей, что на 34% (7,3 млрд. рублей) выше, чем в 2014 году. Объем выданных гарантий и аккредитивов в 2013 году составил 4,2 млрд. рублей, что на 24,5% (0,8 млрд. рублей) выше, чем в 2014 году.

Наибольшая доля выданных средств приходится на регионы: Москва 23%, Камчатский край — 15%, Амурская область — 13%, (более 4 млрд. рублей по каждому региону), что явилось результатом активного продвижения и проведения ряда мероприятий, направленных на привлечение новых клиентов в данных регионах.

Как и в предыдущие периоды, в кредитном портфеле Банка по состоянию на 1 января 2014 года наибольший удельный вес приходится на сферу торговли — 31% и услуг — 11%. Доля производственных сфер в структуре кредитного портфеля Банка составляет менее 10%.

По состоянию на 2014 год доля кредитного портфеля в данной отрасли составляла 31,1% (по сравнению с 27,7% по состоянию на 1 января 2013 года).

По состоянию на 2014 год на долю кредитных вложений Банка в прочие отрасли приходилось 14,4% совокупного кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Кредиты, предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства, составили, по состоянию на 2014 год 28,6% от совокупного кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (2013 год: 50,5%).

В кредитовании физических лиц основная концентрация предоставленных Банком ссуд сосредоточена в области потребительского кредитования и кредитных карт. По состоянию на 1 января 2014 года доля данного портфеля в кредитах физическим лицам составила 83,3% (1 января 2013 года: 84,9%).

Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе видов деятельности заемщиков (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) с выделением кредитов субъектам малого и среднего бизнеса (в том числе индивидуальным предпринимателям), а также структура розничного кредитного портфеля в разрезе ипотечных ссуд, автокредитов и прочих потребительских кредитов представлена ниже (таблица 9 ) Таблица 9 — Структура кредитного портфеля в разрезе видов деятельности заемщиков, тыс.рублей

Наименование вида деятельности 2014 г. тыс.рублей 2013 г. тыс.рублей

Кредиты юридическим лицам(включая 24 779 312 100,0% 17 653 607 100,0% индивидуальных предпринимателей) всего, в том числе по видам экономической деятельности

Обрабатывающие производства 1 854 916 7,5% 1 959 638 11,1%

Добыча полезных ископаемых 2 062 358 8,3% 1 246 799 7,1%

Производство и распределение электроэнергии, газа и 1 102 153 4,4% 1 149 153 6,5% воды

Строительство 2 210 722 8,9% 1 122 097 6,4%

Транспорт и связь 2 210 722 3,2% 661 918 3,7%

Оптовая и розничная торговля 7 700 070 31,1% 4 888 641 27,7%

Сельское хозяйство 2 625 669 10,6% 1 643 653 9,3%

Операции с недвижимым имуществом, аренда и 2 876 885 11,6% 2 174 389 12,3% предоставление услуг

Прочие виды деятельности 3 564 915 14,4% 2 807 319 15,9%

Из общей величины кредитов, предоставленных 7 083 511 28,6% 8 910 785 50,5% юридическим лицам и индивидуальным предпринимателя , кредиты субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе

Индивидуальным предпринимателям 2 925 378 11,8% 2 355 318 13,3%

Кредиты физическим лицам всего, в том числе: 60 263 437 100% 41 936 409 100%

Ипотечные кредиты 6 938 324 11,5 % 4 427 367 10,6 %

Автокредиты 3 121 962 5,2 % 1 890 913 4,5 %

Потребительские кредиты и кредитные карты 50 203 151 83,3 % 35 618 129 84,9 %

С точки зрения кредитования реального сектора экономики отмечается приемлемая концентрация кредитных вложений в разрезе отраслевой принадлежности заемщиков. Наибольший удельный вес кредитных вложений Банка приходится на оптовую и розничную торговлю.

В ипотечном кредитовании 2014 год стал годом перемен. Банк продемонстрировал достижение плановых показателей на уровне 70%, даже на фоне замедления динамики набора портфеля и негативных тенденций в экономике. По результатам 2014 года выдачи ипотечных кредитов по отношению к 2013 году возросли [11].

4 Результаты проведенного исследования

4.1 Предложения по совершенствованию кредитной политики ПАО «Азиатско-Тихоокеанского Банка»

Так как в целом кредитный портфель находится на достаточно высоком уровне, но все же, пусть и незначительный рост просроченной задолженности присутствует, то предлагается: внедрить программу реструктуризации просроченных кредитов и программу рефинансирования кредитов других банков.

Реструктуризация кредита — это возможность сохранить благоприятную кредитную историю и репутацию хорошего заемщика. Подразумевает под собой внесение изменений в условия кредитного договора, которые позволят вам исполнять кредитные обязательства в более подходящем для клиента режиме [13, с. 336].

Для клиентов Банка, имеющих трудности в погашении задолженности и/или имеющих просроченную задолженность по кредиту, должна быть предусмотрена возможность вывести кредитные отношения с Банком из проблемной зоны и не допустить дефолта по обязательствам. Возможность проведения реструктуризации задолженности должна быть предусмотрена по всем видам кредитных продуктов.

При возникновении материальных затруднений пересмотреть кредитные условия по договору можно будет по нескольким разработанным схемам. Программы реструктуризации, которые Банк сможет предложить, должны зависеть от срока и суммы просроченной задолженности, единовременного или частичного ее погашения и прочих индивидуальных условий [14, с. 304].

Также хотелось бы отметить и другие возможные пути совершенствования кредитной политики ПАО «АТБ»:

1 после кризиса 2014-2015гг необходимо восстанавливать потребительское кредитование физических лиц и наращивать объемы кредитования и обеспечить рост кредитного портфеля;

• поддержание гибкой линейки кредитных продуктов;
• разработка мероприятий по повышению кредитоспособности в регионе.

2 повышение эффективности кредитования физ. лиц — внедрение консалтинга.

Консалтинг — деятельность по консультированию, в данном случае консультирование населения и помощь в оформлении банковских продуктов и в оформлении пакета документов [15, с. 613].

Консультирование физических лиц в процессе оформления кредита обычно закладывают в стоимость кредита. Чтобы эффективная процентная ставка, включающая в себя стоимость данных услуг была конкурентоспособной, можно предложить консультирование сделать отдельным видом услуг. Клиент сможет получить квалифицированную помощь на стадии сбора документов, расчета суммы кредита, отдельно оплатить ее. А Банк получит дополнительную прибыль и конкурентоспособную ставку процента.

В рамках консалтинговой услуги можно предложить следующее:

• помощь в оформлении пакета документов для получения кредита;
• консультации по оптимальному размеру кредита и способу кредитования;
• оценка стоимости объекта недвижимости;
• подготовка и сбор документов для оформления права собственности;
• консультации по возврату налога (НДФЛ) в связи с приобретением жилья [16, с. 288].

3 Улучшение качества кредитного портфеля и снижение кредитного риска также возможно путем внедрения новой автоматизированной системы оценки кредитных рисков, модернизации технологии оценки заемщиков.

Для более качественного анализа и оценки рисков по заемщикам, РГС Банку можно предложить внедрить автоматизированную банковскую систему оценки кредитных рисков Oracle Siebel Finance. Данный модуль разработан компанией «РДТЕХ». Различные программные продукты данной фирмы используют различные организации, что говорит о хорошем качестве программных продуктов.

Для оценки кредитных рисков в модуле используется скоринговый метод.

Скоринг — математическая (статистическую) модель, которая на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банка определяет, насколько велика вероятность того, что клиент вернет кредит в установленный срок.

В модуле «Кредитные риски» существуют два подхода к оценке кредитного риска заемщика: метод балльных оценок, где каждому фактору кредитного риска присваивается определенная оценка в баллах и метод экспертных оценок, где на основе предварительного анализа эксперты вносят свое суждение о вероятности невозврата кредита. Возможна их комбинация.

Алгоритм расчета кредитного риска в модуле следующий:

• клиент заполняет анкету — данные сохраняются в кредитном модуле, откуда в дальнейшем загружаются в хранилище;
• по данным из скоринговой карты модуль рассчитывает итоговый балл;
• оценивается вероятность дефолта.

Основные возможности модуля «Кредитные риски»:

• оценка кредитных рисков по различным типам заемщиков;
• расчет по нескольким сценариям (позитивный негативный, стресс);
• возможность ввода нефинансовых показателей (для учета экспертных оценок);
• оценка вероятности дефолта и расчет значения кредитного риска;
• расчет кредитного риска с учетом типа обеспечения, срока реализации и т.д.;
• Стоимость данного программного продукта примерно составляет 1 000 долл.

на 3 рабочих места. В эту стоимость входит и внедрение, и последующее сопровождение данного модуля в течение 2-х лет.

Использование программного продукта Oracle Siebel Finance позволит:

• улучшить качество кредитного портфеля и рост ссудного портфеля;
• увеличить объемы предоставляемых кредитов за счет сокращения сроков обработки информации;
• уменьшить трудоемкость работы кредитных инспекторов;
• сократить операционные риски, возникающие в связи с неверной оценкой кредитоспособности заемщика.

4.2 Расчет экономической эффективности от внедрения программы

рефинансирования кредитов других банков

Так как большая часть населения страны имеет действующие кредиты, предлагаем программу рефинансирования кредитов других банков. Примерные параметры такой программы представлены (в таблице 10) Таблица 10- Параметры предложенной программы рефинансирования Сумма от 50 000 до 3 000 000 рублей Валюта кредита Рубли Срок 24, 36, 48, 60 мес. Ставка Для зарплатных клиентов:

11% , 18,9% , 21,5% годовых

Для сотрудников бюджетных организаций:

15,9% , 21,5% , 23,5%

Для сотрудников компаний-партнеров:

15,9% , 24,5% , 25,5%

Для новых клиентов (с открытого рынка):

от 20, 28, 30.9 годовых Принятие решения До 4 рабочих дней Срок действия решения 30 календарных дней с даты принятия решения. При

обращении за получением кредита на 15-й календарный день

с даты принятия решения и позже могут быть пересмотрены:

решение по заявке, условия предоставления кредита. Погашение кредита Ежемесячно равными платежами Досрочное погашение Возможно: частичное — в день ежемесячного платежа

(рабочий день), полное — в любой рабочий день. Комиссия за выдачу кредитных средств со счета Не взимается Заемщика Пеня за возникновение просроченной задолженности по 0,1% от суммы просроченной задолженности за каждый уплате основного долга и\или процентов календарный день Обеспечение

Не требуется

Схема рефинансирование в последнее время приобретают всё большую популярность. Это связано со значительным улучшением рынка кредитования. По условиям рефинансирования банк гасит полностью сумму кредита своего заёмщика, а заёмщик в свою очередь начинает платить новый кредит банку, который погасил за него кредит.

Очевидно, что банки имеют определённую выгоду от рефинансирования. Эта выгода, прежде всего, состоит из разницы процентов, которые гасятся старому банку-кредитору и устанавливаются для заёмщика. Выгода банка в комиссии, которая состоит из процентов, которые установлены по новым условиям для заёмщика.

Произведем расчёт экономии от рефинансирования кредита

Вы взяли в банке А ипотечный кредит в 1 млн. руб. три года назад на 15 лет под 15,5 % годовых. Кредит Вы погашаете равными (аyнуитетными) платежами.

На сегодняшний день условия на рынке кредитов изменились: процентные ставки стали ниже. В банке Б предлагается рефинансирование ипотеки по ставке – 11,5%.

Стоит ли воспользоваться данной услугой?

С момента получения ипотечного кредита прошло три года – это 36 месяцев. Каждый месяц Вы платили рублей:

Y= (1)

где Y – сумма ежемесячного платежа, D – сумма кредита (основной долг), i – процентная ставка, в коэффициентах (в нашем примере 0,155 = 15,5% / /100%), m – число начислений процентов в течение года, n – срок погашения в годах.

За 36 месяцев было выплачено 458 630, 28 рублей

Расчёт оставшейся суммы основного долга: так как за весь период кредитования сумма кредита с учетом процентов составит 2 293 152 рублей, то долг с учетом выплат за 36 месяцев составит 1 834 522 рублей.

Если в Вашем договоре с банком А нет запретов на досрочное погашение, Вы проводите процедуру перекредитования. Подписываете кредитный договор с банком Б и погашаете Ваш кредит в банке А на сумму 1834 522 рублей. Теперь у Вас новый ипотечный кредит на 12 лет по ставке 11,5%, по которому ежемесячный платёж составит:

Y= (2)

За 12 лет в банк В Вы заплатите: 9 452,06 * 12*12= 1 361 096,64рублей вместо 12 739,73* 12*12= 1 834 521,12за то же время в банке А. Экономия составит: 1 834 521,12 –1 361 096,64 = 473 451,48 рублей.

Программа рефинансирования поможет уменьшить долю просроченных кредитов и, тем самым, улучшит качество кредитного портфеля.

Заключение

В ходе рассмотрения данной темы, была достигнута цель, для достижения которой были выполнены поставленные задачи. В связи с этим, можно сделать следующие выводы: раскрыта сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль; выявлены факторы, определяющие формирование кредитной политики банка; определены кредитные риски, возникающие у банка; дана общая характеристика ПАО Азиатско-Тихоокеанского Банка; изложены особенности кредитной политики ПАО Азиатско-Тихоокеанского Банка; проведен анализ кредитного портфеля и кредитной политики Банка.

Проведенный анализ кредитной политики показал, что Банк разрабатывает общие принципы кредитной политики, формируют её главную цель, основные направления кредитования. Кредитование остается одним их основных направлений деятельности Банка в области размещения денежных средств. Об этом свидетельствует проведенный анализ активов, в котором преобладает чистая ссудная задолженность, что говорит об увеличении объемов кредитования.

Все это позволяет банку формировать качественный кредитный портфель, что и является основной целью кредитной политики. Анализ кредитного портфеля показал, что приоритетным направлением для банка остается кредитование физических лиц.

В целом качество кредитного портфеля можно оценить как достаточно высокое, что говорит об эффективности проводимой кредитной политики ПАО Азиатско-Тихоокеанского Банка.

Список использованных источников

[Электронный ресурс]//URL: https://management.econlib.ru/referat/sovershenstvovanie-kreditnogo-protsessa/

1 Ковалева, Т. М. Финансы, деньги, кредит, банки / Т. М. Ковалева. – М.:

КноРус, 2013. – 256 с. 2 Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками/ Л. Н Тепман., Н. Д Эриашвили; Юнити-Дана — М., 2013. — 312 3 Крюков, Р.В. Банковское кредитование / Р.В. Крюков. – М.: Приор, 2009. – 240 с. 4 Лаврушин, О.И. Кредитная экспансия и управление кредитом / О.И.Лаврушин. – М.: КноРус, 2013. – 264 с. 5 Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2012. – 272 с. 6 Тарханова, Е.А. Устойчивость коммерческих банков / Е.А. Тарханова. – Тюмень: Вектор Бук, 2010. – 186 с. 7 Финлей, С. Управление потребительским кредитованием / С. Финлей. – М.: ГревцовБукс, 2011. – 328 с. 8 Галанов В. А. Основы банковского дела; Форум / В. А. Галанов — М., 2014. 288 c. 9 Медведев Н Н Организация Деятельности Банка России: Учебное Пособие;Москва, 2013.- 607 c. 10 Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке; КноРусМосква, 2011.-304c. 11 Данные с официального сайта «Азиатско-Тихоокеанского Банка» 12 Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке; КноРус Москва, 2013. — 376 c. 13 Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование; А-Приор — Москва, 2010. 236 c. 14 Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело; Омега-Л — М., 2011. — 304 c. 15 Мартыненко Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С., Сергеева Н. В. Банковские операции. Учебник; Юрайт — М., 2014. — 612 c. 16 Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс; Юнити-Дана — М., 2015. — 288 c. Приложение Б

(обязательное)

Бухгалтерский баланс