Проблема риска — одно из ключевых понятий в финансово-промышленной деятельности. Особое значение она приобретает в предпринимательской деятельности. Риск выступает как стимул к эффективному использованию капитала.
В мировой практике предпринимательская деятельность определяется как инициатива, автономная деятельность граждан и их объединений, направленная на получение прибыли, осуществляемая на их страх и риск и под их имущественную ответственность. В результате риск приобрел более важное самостоятельное значение как в теории управления, так и на практике.
Современный бизнес немыслим без риска, так как успех бизнеса зависит не только от правильности и обоснованности выбранной бизнес-стратегии, но и от учета вероятности возникновения критических ситуаций.
Чтобы выжить в рыночной экономике, необходимо решиться на внедрение технических инноваций и на смелые и решительные действия, а это увеличивает риск. Следовательно, основные задачи предпринимателя — это умение оценить степень риска и умение управлять им, а не избегать риска.
Существует множество взглядов на понятие определения, сущность и природу риска. Это связано с многомерностью этого явления, недостаточным использованием в реальной деятельности, незнанием действующего законодательства. Рассмотрим две базовые концепции, которые дополняют друг друга и охватывают общее содержание риска.
Первое определение заключается в том, чторископределяют как вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. Следовательно, риск относится к возможности возникновения неблагоприятного события, возможности отказа, возможности опасности.
Второе определение риска напрямую связано с понятием «рисковая ситуация».
Ситуация в целом — это совокупность, совокупность различных обстоятельств и условий, которые создают определенную среду для определенного вида бизнеса. Окружающая среда может способствовать или препятствовать выполнению этого действия.
Приситуации рискасуществует возможность количественно и качественно определять степень вероятности того или иного варианта и ей сопутствуют три условия:
Курсовая работа понятие социального риска
... деятельности, как созидательной, так и разрушительной, что требует адаптации человека к среде. Целью данной работы является рассмотрение особенностей защиты человека от социальных рисков. Понятие социального риска и управление социальным риском. Категория социального риска ... семьи . Определяя понятие социального риска, некоторые исследователи подчеркивают вероятность материальной незащищенности или ...
- наличие неопределенности;
- необходимость выбора альтернативы (включая отказ от выбора);
- возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.
Ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. В ситуациях неопределенности вероятность исходов решений или событий в принципе нестабильна. Следовательно, ситуация риска является разновидностью ситуации неопределенности, т.к. в ней наступление событий вероятно и может быть определено.
По своей природе риск делят на три вида:
1. Когда субъект делает выбор между несколькими альтернативами, существует объективная вероятность получения желаемого результата. Это вероятности, независящие непосредственно от данной фирмы: уровень инфляции, конкуренция, статистические исследования, экологическая обстановка и т.д.
2. Когда вероятности наступления ожидаемого результата могут быть получены только на основесубъективныхоценок, т.е. субъект имеет дело с субъективными вероятностями. Субъектные вероятности непосредственно характеризуют данную фирму: производственный потенциал, уровень предметной и технологической специализации, организация труда и т.д.
3. Когда субъект в процессе выбора и реализации альтернативы имеет как объективные, так и субъективные вероятности.
Благодаря этим видоизменениям риска субъект делает выбор и стремиться реализовать его. Следовательно, риск существует как на этапе выбора решения, так и на этапе его реализации.
Исходя из этих условий второе определение риска следующее.Риск- это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый исход), когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае несовершения этого действия).
В более широком смысле риск определяется как деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой можно количественно и качественно оценить вероятность достижения ожидаемого результата, неудачи и отклонения от цели.
Из этого последнего определения можно выделить основные элементы, составляющие сущность понятия «риск».
1. Возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива (отклонения как отрицательного, так и положительного свойства).
2. Вероятность достижения желаемого результата.
3. Отсутствие уверенности в достижении поставленной цели.
4. Возможность материальных, моральных и иных потерь, связанных с реализацией выбранной альтернативы в условиях неопределенности.
Говоря о риске, его не следует избегать, но если вы решили пойти на риск, вы должны сначала тщательно спрогнозировать события и при проведении запланированных мероприятий не выходить за рамки, установленные проектом. Введение конкуренции в нашей стране усилит использование риска.
ЭССЭ Современные подходы к определению риска и неопределённости
... только вероятность наступления негативных последствий, но и позитивных. Принимая во внимание возможные нежелательные результаты или ситуации инвестиционной деятельности, необходимо отличать риски от неопределенностей, поскольку риск представляет собой вероятностно ожидаемый риск. Неопределенность ...
Принятие проекта, связанного с риском, включает выявление и сравнение потенциальных убытков и доходов. Если риск не подкреплен расчетами, он чаще всего заканчивается банкротством и сопровождается некоторыми убытками. Чтобы справиться с негативными явлениями, связанными с риском, необходимо определить: основные характеристики и источники его возникновения, его наиболее важные виды, уровень допустимого риска, методы измерения риска, методы снижения риска.
Эти характеристики: непоследовательность, непохожесть и неопределенность.
Такой признак, как несогласованность риска, приводит к конфликту объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой. Так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и т.д.
Альтернатива подразумевает необходимость выбора между двумя или более возможными вариантами решений, направлений, действий. Если нет выбора, то нет и рискованной ситуации, а, следовательно, и риска.
Неопределенностьюназывается неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения).
Существование риска напрямую связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления и содержанию. Предпринимательская деятельность осуществляется под влиянием неопределенности внешней среды (экономической, политической, социальной и т.д.), множества переменных, контрагентов, лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. Исходя из этого, выделим основные причины неопределенности (риска).
Исходя из источника события, риск классифицируется как экономическая деятельность, связанная с личностью человека и вызванная естественными факторами.
Из-за возникновения риска он появляется как следствие, он вызван неопределенностью будущего, непредсказуемостью поведения партнеров, недостатком информации.
Таким образом, основными причинами неопределенности и, следовательно, источниками риска являются:
I. Спонтанность природных процессов и явлений, стихийные бедствия (землетрясения, ураганы, наводнения, засуха, мороз, гололед).
II. Случайность. Когда в одинаковых условиях одно и то же событие происходит по-разному из-за множества социально-экономических и технологических процессов, многовариантности материальных отношений, в которые вступают субъекты хозяйствования.
III. Наличие противоположных тенденций, столкновение конфликтующих интересов. Это военные действия, межнациональные конфликты (запрет на экспорт и импорт, замораживание активов и т.д.), конкуренция, простое несовпадение интересов.
IV. Вероятностный характер НТП. определить конкретные последствия тех или иных научных открытий, технических изобретений практически невозможно.
V. Неполнота, недостаточность информации об объекте, процессе, явлении. Эта причина приводит к ограниченности человека в сборе и обработке информации с постоянной изменчивостью этой информации.
VI. — ограниченность, недостаточность материальных, финансовых, трудовых и др. ресурсов при принятии и реализации решений.
- невозможность однозначного познания объекта при сложившихся в данных условиях уровне и методах научного познания;
- относительная ограниченность сознательной деятельности человека, существующие различия в социально-психологических установках, идеалах, намерениях, оценках, стереотипах поведения.
На данном рисунке 1 изображена схема риска.
Диплом управление кредитным риском в коммерческом банке диплом
... по совершенствованию системы управления кредитным риском в ООО «Хакасский муниципальный банк». Задачи дипломной работы: рассмотреть теоретические основы управления индивидуального кредитного риска в коммерческом банке; проанализировать нормативно-правовую базу управления кредитным риском в РФ; изучить методы управления кредитным риском в коммерческих банках РФ; проанализировать практику ...
Помимо самого человека, на его деятельность влияют факторы I, II, III, IV, V, VI, создающие в нем ситуации неуверенности и риска. Действия и решения человека могут повлиять как на результаты деятельности в лучшую, так и в худшую сторону, разрядить ситуацию неопределенности, изменить цель проекта. Риск существует как на этапе выбора действий (принятия решений), так и на этапе реализации проекта.
Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации рисков, являются:
- время возникновения;
- основные факторы возникновения;
- характер учета;
- характер последствий;
- сфера возникновения и др.
По времени возникновения риски распределяются наретроспективные,текущиеиперспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и методов снижения позволяет с большей точностью прогнозировать текущие и будущие риски.
По факторам возникновения риски подразделяются на политические и экономические (коммерческие).
Политические риски — это риски, возникающие в результате изменений политической среды, влияющих на бизнес.
Экономические риски — это риски, вызванные неблагоприятными изменениями в экономике компании или в экономике страны.
По характеру учета риски делятся на внешние и внутренние.
Квнешнимотносятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предприятия или его контактной аудитории (социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного предприятия).
На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические, экономические, демографические, социальные, географические и др.
Внутренние риски связаны с деятельностью самой компании и с ее контактной общественностью. На их уровень влияет деловая активность руководства предприятия, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и др. факторы: производственный потенциал, техническое оснащение, уровень специализации, уровень производительности труда, техники безопасности.
По характеру последствий риски делятся на чистые и спекулятивные.
Чистыериски (простые) — это риски, предполагающие только вероятность убытков. Этот тип содержит только опасность повреждения, без шансов на победу. Причинами этих рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособность организации и др.
Спекулятивныериски (динамические или коммерческие) — это риски, предполагающие вероятность как прибылей, так и убытков. Причинами спекулятивных рисков могут быть изменения конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового законодательства и т.п.
Самая большая группа согласно классификации по происхождению, основанной на сфере деятельности.
Обычно различают следующие основные виды предпринимательской деятельности:
-производственная- предприниматель, непосредственным образом используя в качестве факторов предпринимательства орудия и предметы труда, рабочую силу, производит продукцию, товары, услуги, работы, информацию, духовные ценности для последующей продажи потребителю.
- коммерческая- предприниматель выступает в роли коммерсанта, продавая готовые товары, приобретенные им у других лиц, потребителю. При такой деятельности прибыль создается за счет продажи продукта по цене, превышающей закупочную цену.
- финансовая- особая форма коммерческого предпринимательства, в котором в качестве предмета купли-продажи выступают деньги и ценные бумаги, продаваемые предпринимателем потребителю (покупателю) или предоставляемые ему в кредит.
- посредническая- предприниматель сам не производит и не продает товар, а выступает в роли посредника, связующего звена в процессе товарного обмена, в товарно-денежных операциях.
- страхование- оно заключается в том, что предприниматель за определенную плату гарантирует потребителю (страхователю) компенсацию возможной потери имущества, ценностей, жизни в результате непредвиденного бедствия.
В соответствии со сферами предпринимательской деятельности обычно выделяют: производственный, коммерческий, финансовый риск, а также страховой риск.
Производственныйриск — риск невыполнения предприятием своих планов и обязательств по производству продукции, товаров, услуг, других видов производственной деятельности в результате неблагоприятного воздействия внешней среды, а также неадекватного использования новой техники и технологий, основных и оборотных фондов, сырья, рабочего времени.
Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска — возможное снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и (или) других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, низкая дисциплина поставок, гибель или повреждение оборудования и т.п.
Коммерческий риск — это риск, возникающий в процессе продажи товаров и услуг, произведенных или приобретенных предпринимателем.
Причинами коммерческого риска являются: снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения и др.
Финансовый риск — это риск того, что компания может не выполнить свои финансовые обязательства. Причинами его являются: обесценивание инвестиционно-финансового портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществление платежей; войны, беспорядки, катастрофы и т.п.
Страховойриск — риск предусмотренного условиями страхования события, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму).
Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах — перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы, азартная методология страхователя; войны, беспорядки, катастрофы и т.п.
Непосредственно схему предпринимательских рисков можно изобразить следующую — рисунок 3.
Сначала рассмотрим внешние риски, не зависящие от предпринимателя.
Страновой риск — это риск, напрямую связанный с интернационализацией деятельности компании. Они зависят от политической и экономической стабильности стран-импортеров и стран-экспортеров.
Причинами странового риска могут быть нестабильность государственной власти, особенности государственного устройства и законодательства, неэффективная экономическая политика, проводимая правительством, этнические и региональные проблемы, резкая поляризация интересов различных социальных групп и т.п.
Валютныериски — это риски, связанные с изменением валютных курсов. Степень риска обменного курса связана с потерей покупательной способности валюты, поэтому он напрямую зависит от разницы во времени между датой транзакции и временем платежа. Курсовые убытки экспортера возникают, если контракт заключен до того, как валюта платежа упадет, потому что экспортер получает меньше внутренних денег за выручку. Импортер же имеет убытки при повышении курса валюты, т.к. для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.
Налоговые риски рассматриваются с двух позиций: предпринимателя и государства.
Налоговый риск предпринимателя связан с возможными изменениями налоговой политики (появление новых налогов, ликвидация или сокращение налоговых льгот и т.п.), а также изменением величины налоговых ставок.
Налоговый риск государства состоит в возможном сокращении поступлений в бюджет в результате изменения налоговой политики и/или величины налоговых ставок.
Рискфорс-мажорных обстоятельств- риск стихийных бедствий (природные катастрофы: наводнения, землетрясения, штормы и другие климатические катаклизмы), войны, революции, путчи, забастовки и т.п., которые мешают предпринимателю осуществлять свою деятельность. Возмещение ущерба, причиненного форс-мажорными обстоятельствами, осуществляется, как правило, путем страховых сделок в специализированных страховых компаниях.
Внутренние риски, в отличие от внешних, во многом определяются неверными решениями, принимаемыми предпринимателем по причине его некомпетентности.
Организационный риск — это риск, возникающий из-за недостатков в организации работы. Основными причинами организационного риска являются:
а) низкий уровень организации:
- ошибки планирования и проектирования;
- недостатки координации работ;
- слабое регулирование;
- неправильная стратегия снабжения;
- ошибки в подборе и расстановке кадров;
б) недостатки в организации маркетинговой деятельности:
- неправильный выбор продукции (нет сбыта);
- товар низкого качества;
- неправильный выбор рынка сбыта;
- неверное определение емкости рынка;
- неправильная ценовая политики (залеживание товара);
- в) неустойчивое финансовое положение.
Основными причинамиресурсногориска являются:
- отсутствие запаса прочности по ресурсам в случае изменения ситуации;
- нехватка рабочей силы;
- нехватка материалов;
- срывы поставок;
- нехватка продукции.
Когда у компании или индивидуального предпринимателя есть свободные средства, необходимо решить непростую задачу определения размера и объема инвестиций.
Портфель инвестора — это совокупность ценных бумаг, которыми он владеет.
Портфельный риск означает вероятность потери для определенных типов ценных бумаг, а также для всей категории ссуд.
Для создания портфеля ценных бумаг достаточно вложить деньги в любой финансовый актив. Однако, вложив деньги в акции компании, инвестор попадает в зависимость от колебаний ее рыночной стоимости.
Если он вкладывает свой капитал в акции разных компаний, то эффективность, конечно, также будет зависеть от колебаний курсов валют, но не от каждого курса, а в среднем. Средняя ставка, как правило, колеблется меньше, потому что, когда курс одной из ценных бумаг увеличивается, курс другой может уменьшаться, и колебания могут взаимно гаситься.
Такой портфель с разнообразными ценными бумагами называетсядиверсифицированный. Он значительно снижаетдиверсификационный(несистематический) риск, который определяется специфическими для данного инвестора факторами. Наряду с диверсификационным риском существуетнедиверсификационный(систематический) риск, который не может быть сокращен при помощи диверсификации.
Сочетание систематических и бессистемных рисков называется инвестиционным риском.
Кредитныйриск (риск невозврата долга) — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.
Инновационный риск — это риск, связанный с финансированием и применением научных и технологических инноваций.
По мере увеличения уязвимости бизнеса от финансовых рисков многие компании признают, что поиск решений проблем риска может быть поставлен на профессиональную основу, т.е. риск может быть профессионально управляем.
Управление рисками можно охарактеризовать как набор методов, приемов и мер, которые позволяют в определенной степени прогнозировать наступление событий риска и принимать меры по устранению или уменьшению негативных последствий таких событий.
Управление рисками — это особая сфера экономической деятельности, которая требует глубоких знаний в области бизнес-анализа, методов оптимизации бизнес-решений, страхования, психологии и многого другого. Основная задача предпринимателя в этом секторе — найти вариант действий, обеспечивающий оптимальное сочетание риска и дохода для данного проекта, исходя из того, что чем выгоднее проект, тем больше степень риска при его реализации.
Основными принципами управления риском можно назвать следующие:
- нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;
- необходимо думать о последствиях риска;
- нельзя рисковать многим ради малого.
Из этих принципов можно выделить основные методы управления рисками: предотвращение рисков, снижение рисков, принятие рисков.
Избежание рискаозначает отказ от реализации мероприятия (проекта), связанного с риском. Это решение принимается в случае несоблюдения вышеуказанных принципов. Если, например, уровень возможных потерь выше уровня ожидаемой прибыли.
Этот принцип позволяет полностью избежать неопределенности и возможных потерь и, в то же время, означает полный отказ от прибыли. Более того, отказ от одного вида риска может привести к рождению других.
Снижение степени риска подразумевает уменьшение вероятности и объема потерь.
Принятие рискаозначает оставление всего или части риска (в случае передачи части риска кому-то другому) за предпринимателем, т.е. на его ответственности. В этом случае предприниматель принимает решение покрыть убытки за счет собственных средств.
Процесс управления риском можно представить в виде упрощенной блок-схемы 4, где 1- сбор и обработка данных; 2 — качественный анализ риска; 3 — количественная оценка риска; 4 — оценка приемлемости риска; 5,11 — оценка возможности снижения риска; 6,12 — выбор методов и формирование вариантов снижения риска; 8 — формирование и выбор вариантов увеличения риска; 7 — оценка возможности увеличения риска; 9,13 — оценка целесообразности увеличения риска; 10 — оценка целесообразности увеличения риска; 14 — выбор варианта снижения риска; 15 — реализация проекта (принятие риска); 16 — отказ от реализации проекта (избежание риска).
| Страница: 1 из 2
<— предыдущая |
Перейти на страницу: | 1 2 |
| © 2007 ReferatBar.RU — | Карта сайта | Справка |
