Система национальных счетов 2008. Нью-Йорк, 2012. С. 84, 578, 675.
По способу финансирования, формированию финансовых ресурсов банки относятся к подсектору «прочие депозитные компании». Основным видом посреднической деятельности финансовых корпораций, входящих в этот подсектор, является привлечение депозитов и таких финансовых инструментов, как краткосрочные депозитные сертификаты, выступающие в роли заменителей депозитов и включаемые в категорию денег в широком понимании.
Основным видом деятельности финансовых учреждений (корпораций), включенных в подсектор «другие финансовые посредники», исключая страховые корпорации и пенсионные фонды, является мобилизация финансовых ресурсов (но не в форме депозитов), используемых для приобретения различных финансовых активов. Этот подсектор включает, например, компании, занимающиеся финансовым лизингом, физическими и потребительскими кредитами.
Понятие банковской системы и основные принципы ее организации определяются Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности». Банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Задача статистики — отразить уровень развития банковской системы, основные тенденции изменений и влияние ее элементов на развитие денежных операций.
Законодательство предусматривает два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.
Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация —
По данным Банка России, за период с 2009 по 2010 г. численность кредитных организаций сократилась с 1184 до 1148 ед., т. е. на 3%; за 2009−2013 гг. — на 7,6%. При этом число небанковских кредитных организаций с 2009 по 2010 г. увеличилось на 15%; за 2009−2013 гг. — на 26,4%. Число банков, напротив, уменьшилось с 2009 по 2010 г. на 4%; за 2009;2013 гг. — на 9,2% (табл. 22.2).
Финансовые риски в деятельности предприятий и их оценка (на примере ...
... финансовой деятельности организации. Финансовые риски играют наиболее важную роль в общем портфеле бизнес-рисков компании. Возрастание степени влияния финансовых рисков не только на результаты финансовой деятельности предприятия, но и в целом на результаты производственно-хозяйственной деятельности ...
Таблица 22.2, Количество кредитных организаций (КО) РФ за
|
Показатели. |
2009 г. |
2010 г. |
2013 г. |
|
Зарегистрировано КО Банком России или на основании его решения уполномоченного регистрирующего органа в совокупности. |
|||
|
в том числе: |
|||
|
— банков. |
|||
|
— небанковских КО. |
|||
|
Зарегистрированный уставный капитал действующих КО, млн руб. |
1 153 996. |
1 182 237. |
1 341 425. |
|
Филиалы действующих КО на территории РФ, всего. |
|||
|
Филиалы действующих КО за рубежом, всего. |
|||
|
Представительства действующих российских КО, всего. |
Источник
[Электронный ресурс]//URL: https://management.econlib.ru/referat/predmet-i-zadachi-bankovskoy-statistiki/
: Официальный сайт ЦБ РФ: cbr. ni/statistics/ (дата обращения: 16.09.2013) [6, https:// ].
Для характеристики эволюции банковской системы используются показатели, отражающие динамику количества филиалов и представительств кредитных организаций.
Филиалы действующих кредитных организаций — это обособленные подразделения кредитных организаций, расположенные вне местонахождения кредитной организации и осуществляющие от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.
По данным табл. 22.2 за период с 2009 г. по май 2010 г. численность филиалов действующих кредитных организаций Российской Федерации снизилась на 8%; за 2009−2013 гг. — на 27,2%. Количество филиалов, которые может открыть банк, формально не ограничено. Не ограничиваются также объемы операций филиалов. В связи с этим для оценки условий расширения банковской деятельности в территориальном разрезе рассчитывают следующие показатели:
- — число филиалов на один банк в целом по стране и отдельным регионам;
- — отношение числа филиалов других регионов к числу местных банков региона.
Эти показатели указывают на возможность открытия филиалов в этом регионе и экономическую привлекательность этого региона с точки зрения развития сети отделений банка.
представительства,
-
- на территории РФ;
- в дальнем зарубежье;
- в ближнем зарубежье.
В публикациях Банка России для изучения состава кредитных организаций используется их группировка по следующим признакам:
-
- по величине зарегистрированного уставного капитала;
- доле участия нерезидентов в уставном капитале;
- величине активов.
Данные в Государственной книге регистрации кредитных организаций являются источником информации для группирования действующих кредитных организаций по размеру их уставного капитала. Результаты данной группировки дают представление о количестве малых, средних и крупных кредитных организаций в стране в целом и отдельно по регионам.
Источником информации для группировки действующих кредитных организаций по доле участия нерезидентов в уставном капитале является отчетность кредитных организаций. Данные этой группировки дают представление о количественном распределении действующих кредитных организаций, классифицированных по размеру участия нерезидентов в уставном капитале и объединенных в группы.
Для характеристики развития процесса концентрации капитала и активов кредитных организаций целесообразно рассматривать динамику общепринятых в международной практике соответствующих показателей, в частности коэффициента концентрации Герфинделя, который рекомендован в качестве индикатора степени концентрации в банковском секторе. Этот показатель рассчитывается как сумма квадратов удельных весов выделенных групп кредитных организаций в объеме группировочного признака всей совокупности кредитных организаций:
. Коэффициент концентрации Херфинделя колеблется от нуля до единицы. Нулевое значение соответствует минимальной концентрации, ниже 0,1 — при низком уровне концентрации, от 0,1 до 0,18 — при среднем уровне концентрации, выше 0,18 — при высоком уровне концентрации. Порядок расчета коэффициента Герфинделя рассмотрим на основе группировки кредитных организаций по величине уставного капитала, который является наиболее устойчивой частью собственных средств кредитных организаций (табл. 22.3).
Таблица 22.3, Группировка кредитных организаций страны по величине уставного капитала
Группы кредитных организаций по уставному капиталу, млн руб.
Число кредитных организаций.
Объем уставного капитала, млн руб.
Удельный вес в общем объеме уставного капитала (d i)
До 10.
0,01.
0,0001.
10−30.
0,04.
0,0016.
30−60.
11 385.
0,09.
0,0081.
60−150.
20 790.
0,16.
0,0256.
150−300.
27 675.
0,21.
0,0441.
300 и более.
63 750.
0,49.
0,2400.
Итого.
131 390.
1,0.
0,3200.
Согласно данным, приведенным в таблице, надолго самых крупных кредитных организаций приходится 49% объема уставного капитала, при этом число кредитных организаций данной группы составило 170 ед., или 12% их общего числа. Коэффициент концентрации Херфинделя составляет 0,32, что свидетельствует о высоком уровне концентрации капитала в банковском секторе страны.
В системе институциональных характеристик развития кредитных учреждений немаловажное значение занимают следующие удельные показатели:
- — количество банковских учреждений, приходящихся на 100 тыс. человек;
- — количество банковских учреждений на 1 млн руб. доходов населения;
- — величина банковских активов, приходящихся на 100 тыс. человек;
- — величина банковских активов на 1 млн руб. доходов населения;
- — величина банковских активов, приходящихся на один банк региона.
Данная система показателей отражает плотность размещения банковских учреждений, степень удовлетворения потребностей населения банковскими услугами, эффективность использования финансовых потоков региона, уровень банковской конкуренции.
В ОКВЭД активы денежных организаций классифицируются как «финансовое посредничество». Роль финансовых посредников заключается в перераспределении средств между кредиторами и дебиторами путем предоставления им брокерских услуг. Посредники мобилизуют средства кредиторов и трансформируют их для удовлетворения потребностей заемщиков. Оказание финансовых посреднических услуг предполагает использование в этом процессе следующих финансовых инструментов:
-
- депозиты;
- ссуды;
- ценные бумаги (кроме акций).
Перед статистикой ставится задача, во-первых, отразить процесс мобилизации средств, который реализуется путем принятия обязательств, прежде всего в форме депозитов, а также посредством выпуска векселей, облигаций или других ценных бумаг, а во-вторых, показать использование этих средств для приобрете ния финансовых активов, которое происходит в виде кредитных операций или операций с другими финансовыми инструментами.
