Современная мировая экономика, особенно российская, характеризуется большой рыночной неопределенностью, технологическими, климатическими и другими факторами. Руководители, экономисты, предприниматели, специалисты всегда должны рисковать. Всем известны такие выражения, как «Риск — благородное дело» и «Кто не рискует, тот не пьет шампанское», «Без риска не бывает бизнеса» и др. Поэтому анализ, прогнозирование, оценка и снижение рисков становятся все более важными.
Риск как экономическая категория в российской науке — понятие относительно новое. В последнее время оценка рисков в основном использовалась в технических областях, в основном при проектировании машинных систем. Вопросы управления рисками в организационных системах не считались перспективной областью формального научного менеджмента. И хотя наиболее талантливые российские руководители вплотную подошли к современной концепции риск-менеджмента, это было всего лишь интуитивное понимание сути производственных и инновационных процессов, вопреки официальной точке зрения.
И только с развитием рыночных отношений в России, когда руководители организаций столкнулись с проблемой принятия самостоятельных управленческих решений, фактор неоднозначной реакции объекта на одни и те же управленческие решения проявился с особой силой.
1. Основы управления рисками
1.1 Основные понятия и определения
В настоящее время еще не сложился единый подход к сущности риска. Так, Н.В. Хохлов дает определение: риск — это событие или группа связанных случайных событий, которые повреждают объект, имеющий этот риск.
В официальных «Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов» риск трактуется как возможность отрицательных отклонений и ориентирован на использование не средних, но умеренно пессимистичных оценок показателей при формировании базового сценария проект. Или риск — возможность любых (позитивных или негативных) отклонений показателей от предусмотренных проектом их средних значений. Риск — это вероятность убытков, потерь, недополучения выручки и запланированной прибыли. Потери могут быть материальными, финансовыми, трудовыми, временными и др. 1
Приведенные выше определения не полностью удовлетворяют условиям нехватки ресурсов, экологической нестабильности и потребности в развитии. Почему мы должны исключать ситуацию, когда, рискуя, опираясь на положительный баланс факторов риска, мы получим прибыль. Эффект риска можно сравнить с синергическим эффектом, когда при благоприятном одностороннем действии большинства факторов достигается дополнительный риск или синергетический эффект. Другими словами, риск может принести как доход, так и убыток.
Оценка рисков в коммерческой деятельности предприятия оптовой торговли
... с множеством рисков и, следовательно, каждый предприниматель должен уметь прогнозировать, оценивать и снижать негативное влияние рисков. Целью данной работы является изучение оценки и анализа рисков в коммерческой деятельности оптового предприятия в теории и на примере ...
Следовательно, риск — это вероятность получения положительного или отрицательного результата проектирования в зависимости от действия внешних и внутренних факторов, определяющих степень неопределенности объекта и объекта риска или процесса их эксплуатации.
Управление риском — процесс изучения параметров объекта и субъекта риска, внешних и внутренних факторов, влияющих на объект и поведение субъекта риска, его оптимизации, планирования, учета и контроля, мотивации и регулирования выполнения работ по управлению риском.
Объект риска — то, на что направлено воздействие субъекта при принятии решения (инвестиции, проект, система и т.п.).
Субъект риска: физическое или юридическое лицо, выполняющее функции управления рисками.
Внешние факторы: экономические, политические, технологические, информационные, социально-демографические, природно-климатические и другие факторы макросреды региона и города, в которых находится субъект и объект риска.
Внутренние факторы риска — конкурентоспособность ближайшего окружения субъекта и объекта риска: персонала, технологий, организационно-технического уровня производства, системы менеджмента и др.
Вероятность риска — степень воздействия источника риска (события), измеряемая в пределах от 0 до 1.
Уровень риска — отношение величины ущерба (прибыли) к затратам на подготовку и реализацию риск-решений; изменяется по величине от 0 до 1.
Степень риска — это качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают степени: высокую, среднюю, низкую и нулевую (без риска).
Приемлемость риска — вероятность риска находится в пределах нормативного (приемлемого) уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без правовых нарушений.
Анализ рисков — разбиение объекта на элементы, создание взаимосвязей между ними с целью выявления источников, факторов и причин различных видов риска, сравнение возможных потерь и выгод.
Оценка риска — это набор процедур для анализа риска, выявления источников его возникновения, определения возможной степени последствий проявления факторов риска и определения роли каждого источника риска.
Оптимизация риска — это процесс перечисления набора внутренних и внешних факторов риска, которые влияют на их уровень, и выбор наилучшего варианта для комбинации факторов.
Теория управления рисками также работает с категорией, которая по своей природе обратна риску. Этой категорией является шанс, который определяется как возможность благоприятного осуществления процесса и/или результата внедрения нововведения. Шанс и риск образуют полную группу событий.
P (b) + P (r) = 1 (1)
P — где: (b) — вероятность риска (неблагоприятного исхода) инновационной деятельности;
- Р — (r) — вероятность шанса (благоприятного исхода) инновационной деятельности.
Случайность занимает ведущее место среди категорий теории управления рисками, поскольку в конечном итоге именно оценка случая вынуждает новатора принять решение о внедрении инновации.
Управление рисками при реализации проектов строительства объектов сотовой связи
... управления рисками. Поэтому действия по анализу и управлению рисками становятся неотъемлемой частью бизнес-процесса на современном предприятии. 1. Основная часть 1.1 Факторы риска при реализации проектов объектов сотовой связи Одна из основных и ... о сложности объекта; Качество услуг – при ненадлежащем качестве, тратиться время на доведения качества услуг до требуемого; внешние факторы: Моноклиент или ...
Но если шанс существует, всегда находятся инноваторы, готовые воспользоваться им. Именно шанс является движущим мотивом инновационной деятельности.
Инвестиционные риски связаны с возможностью возникновения дефицита или потери прибыли при реализации инвестиционных проектов. Объектом риска в данном случае являются финансовые интересы человека, вкладывающего свои средства.
Инвестиционные риски классифицируются в зависимости от специфики реализации проекта и способа привлечения средств. В общем случае выделяют риски:
- кредитные;
- возникающие на первой стадии инвестиционного проекта;
- предпринимательские, связанные со второй стадией инвестиционного проекта;
Среди общих рисков, присущих первой стадии реализации проекта, можно выделить следующие:
риски, возникающие вследствие неправильного оформления юридических прав: прав собственности или аренды на земельный участок и объекты недвижимости, а также разрешения
риск превышения сметы вследствие удорожания стоимости и др.
1.2 Методика управления рисками
В системе управления инновациями управление рисками является составной частью подсистемы разработки и реализации управленческих решений. Таким образом, управление рисками осуществляется не для снижения рисков, а для повышения качества и обоснованности управленческих решений. Место «управления рисками» в процессе разработки и реализации управленческих решений показано на рис.1.
Процесс разработки и внедрения управленческого решения должен быть снабжен соответствующими нормативно-методическими документами, материально-техническими, финансовыми, трудовыми и информационными ресурсами. Для обеспечения высокого качества процесса компоненты поставки также должны быть высокого качества.
К функциям управления рисками относим:
- маркетинг;
- оптимизацию риска;
- планирование работ по управлению рисками;
- организацию выполнения плана;
- учет и контроль;
- мотивацию достижения высоких результатов;
- регулирование процесса управления рисками.
Внешняя среда
Процесс разработки и реализации
Вход управленческого решения, элементом Выход
которого является управления рисками
Блок регулирования
Обратная связь
Рисунок 1 Место управления рисками в разработке и реализации управленческих решений.
К экономическим вопросам управления риском относим
исследование внешних и внутренних факторов риска;
- анализ профессионализма субъекта риска;
- анализ параметров объекта риска;
- разработку предложений по улучшению параметров объекта и субъекта риска;
- экономическое обоснование эффективности работ по управлению риском;
- стимулирование достижения высоких результатов.
К организационным вопросам управления рисками относим
формулирование принципов организации управления рисками;
- разработку организационной управления рисками;
- выбор моделей управления рисками;
- сбор, обобщение и переработку информации;
- защиту результатов оптимизации рисков на ученом (техническом) совете;
- корректировку материалов и сдачу их заказчику.
К принципам организации управления рисками относим
Совершенствование управления закупочной деятельностью организации ООО «Контрейд»
... закупки компании; проанализировать этапы организации закупки; изучить закупочную деятельность исследуемой компании и выявить основные проблемы; разработать и экономически обосновать ряд предложений по совершенствованию управления закупочной деятельностью организации. Объектом ... Соблюдение принципа «цена – качество» в процессе закупки. Закупочная деятельность предполагает использование большого объема ...
правовую регламентацию управления рисками путем создания единого федерального нормативно-методического документа по рискам. По крупным федеральным объектам важно не только экономически обосновывать и оптимизировать риск, но и поделить его между участниками инновационного проекта или другого объекта;
- обеспечение высокого научного уровня процесса управления рисками путем анализа действия экономических законов функционирования рыночных отношений и законов организации, научных подходов и принципов;
- обеспечение адаптивности управленческих процессов к изменениям факторов внешней и внутренней среды;
- обеспечение сопоставимости альтернативных вариантов управленческих решений;
- автоматизацию управления;
- регламентацию процессов;
- выполнение принципов рациональной организации управленческих и производственных процессов;
- оптимизацию рисков.
Логическая схема управления рисками представлена на рис.2. 2
1.3 Мониторинг и анализ внешних и внутренних факторов риска
Мониторинг — постоянный мониторинг параметров объекта с целью проверки их соответствия.
К внешним факторам риска относятся факторы макросреды, инфраструктуры региона и микросреды организации.
Макроэкологические факторы включают международные, политические, экономические, социально-демографические, правовые, экологические, научно-технические, культурные.
К факторам региона (мезосреды) принадлежат рыночная инфраструктура, мониторинг окружающей природной среды, образование и наука, здравоохранение, культура, торговля, общественное питание, транспорт и связь, строительство, жилищно-коммунальное хозяйство, бытовое обслуживание населения, промышленность. Каждый из перечисленных факторов характеризуется рядом показателей, которыми следует управлять (мониторинг, анализ, оптимизация).
очевидна связь между абсолютными и относительными показателями эффективности, конкурентоспособности и устойчивости функционирования каждой среды с уровнем риска. Чем лучше эти показатели по факторам макросреды, инфраструктуры региона (города) и микросреды организации (объекта), тем меньше уровень риска. Для повышения качества управления рисками рекомендуется устанавливать количественные корреляционные (парные) зависимости между важнейшими показателями сред (факторов) внешней среды объекта и уровнем риска.
К факторам микросреды организации относятся поставщики («вход» системы) и их конкуренты; потребители («выход») и их конкуренты; контактные аудитории (средства массовой информации, группы содействия, общественные организации, контролирующие органы и др.); маркетинговые посредники на «входе» и «выходе» системы; местные органы власти. К внутренним факторам риска относятся несоответствия, низкая надежность, несоразмерность, слабость отдельных компонентов системы менеджмента организации, ее производственных и организационных элементов, функциональных типов маркетинга и менеджмента. Другими словами, к внутренним факторам риска относятся все слабости и «болезни» организации как черного ящика, т.е. ее субстанции: всех видов ресурсов в статике и динамике, системы управления.
Положительные стороны участия персонала в управлении организацией
... культуры; обеспечение участия наемных работников в управлении, в прибыли и в собственности. Использование ... в управление организациями - явление довольно редкое. Однако, на наш взгляд, этот способ внутрикорпоративной социальной ответственности заслуживает особого внимания. Концепция участия персонала в системе корпоративного управления предполагает различные возможности вовлечения персонала в ...
Желательно сначала проанализировать внешние факторы риска, а уже потом внутренние. Почему рекомендуется этот анализ рисков? Внешние факторы риска могут включать настоящие и будущие непреодолимые слабости и «болезни», которые делают ненужными усилия по снижению внутренних рисков. огромные суммы денег могут быть потрачены на снижение внутренних рисков и достижение нулевых результатов, если внешние факторы риска непреодолимы. Прежде чем вкладывать деньги в проект, развитие объекта, необходимо изучить внешнюю среду этого объекта. Наличие непреодолимых внешних факторов риска делает бессмысленным инвестирование в развитие этого объекта. К сожалению, на практике, следуя устоявшемуся представлению о том, что система — это совокупность взаимосвязанных элементов, анализ инвестиционной ситуации начинается с внутренней среды, а не с внешней среды. Затратив огромные средства на развитие самой системы, на втором этапе — этапе анализа факторов внешней среды — сталкиваются с непреодолимыми препятствиями (неустойчивые рыночного механизма, некачественная инфраструктура и т.д.), делающими проект бесперспективным, а затраты на развитие внутренней не вернешь.
Основными методами анализа факторов риска являются общеизвестные методы сравнения, индексный, балансовый, элиминирования, графический, функционально-стоимостный, факторный анализ, системный и др. Основная цель этого анализа — выявить узкие места, слабые места, диспропорции производственных и управленческих процессов в системе, которые увеличивают риск инвестирования в ее эксплуатацию или развитие.
1.4 Оценка и оптимизация рисков
Количественная оценка уровня риска может производиться с разной степенью точности расчетов. Ниже наиболее упрощенный метод. На первом этапе рекомендуется попытаться установить зависимости между внешними (внутренними) факторами и уровнем риска. Количество зависимостей определяется полнотой и качеством информационного обеспечения системы управления рисками. Для этих целей следует строить корреляционные поя (рис) и устанавливать статистические зависимости. На рис.2 показаны криволинейная (Х1) и прямолинейная (Х3) прямо пропорциональные зависимости факторов от функции (риска) и соответствующие обратно пропорциональные зависимости (Х2 и Х4).
Y Y Y
Y=f(X3)
Y =f(X1) Y= f(X2)
Y=f(X4)
Max
X1 X2 X3, X4
Рисунок 2. Корреляционные поля зависимостей уровня риска (Y) от факторов риска (Х1, Х2, Х3, Х4)
В первом случае (Х1 и Х3) с увеличением фактора растет риск вложения инвестиций или выполнения какого-либо проекта. Например, с повышением степени износа основных производственных фондов (постоянного капитала) организации, среднего возраста технологии, текучести кадров, среднего возраста работников (преподавателей, ученых, специалистов) и других аналогичных факторов растет риск вложения инвестиций.
Управление прибылью предприятия диплом
... ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРИБЫЛЬЮ И РЕНТАБЕЛЬНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО КОМПЛЕКСА 1.1 Сущность, значение прибыли и рентабельности Под ... повышению эффективности деятельности, предупреждению и ликвидации рисков, потерь - как в процессе функционирования, ... методики - обнаружить факторы, проявляющие влияние на диаметры отклонений в коэффициентах прибыли, рентабельности, рентабельности ...
Во втором случае риск инвестиций растет с уменьшением фактора (Х2 и Х4).
Например, со снижением конкурентоспособности объектов (специалистов, менеджеров, технологии, оборудования, продукции, организации и т.д.), научного уровня принимаемых управленческих решений, средней заработной платы работников, фондовооруженности труда, социальной обеспеченности работников и других факторов аналогичного характера действия риск инвестиций растет.
Для использования этого инструмента управления рисками необходимо:
- сделать отбор внешних и внутренних факторов риска, охватывающих макросреду, инфраструктуру региона и микросреду организации;
- наладить мониторинг за этими факторами;
- проранжировать факторы с целью отбора важнейших из них (управлять или осуществлять мониторинг за всеми факторами невозможно);
- определить форму связи между факторами и уровнем риска;
- попытаться установить количественные зависимости (уравнения регрессии) между важнейшими факторами риска и уровнем риска;
- определить эластичность между важнейшими факторами риска и уровнем риска вложения инвестиций.
Кроме выполнения этих исследований необходимо установить количественные зависимости между конечными показателями проекта (прибылью, доходностью, ликвидностью и др.) и уровнем риска. Например, зависимость между уровнем риска и прибылью (доходностью) от вложения инвестиций описывается кривой Y=f (X3), риском и ликвидностью ценных бумаг — кривой Y=f (X2), риском и устойчивостью функционирования организации — функцией Y=f (X4) и т.д.
При оценке рисков следует рассчитывать вероятность достижения запланированного значения прибыли, которая описывается законом Гаусса (рис.3).
1,0 зона допустимых убытков
Плотность зона реальной прибыли
вероятности _ + зона критических убытков
и прибыли (внутри кривой)
Убытки –S 0 +S Прибыль
Рисунок 3 Кривая распределения прибыли и убытков в зависимости от уровня риска.
Для того, чтобы управленческие решения в инновационных проектах находились в зоне +, необходимо исследовать влияние внешних и внутренних факторов риска на прибыль, снизить влияние негативных (повышающих риск) факторов на прибыль и оптимизировать уровень риска.
Поэтапная оптимизация риска представляет собой: отбор и ранжирование факторов внешней и внутренней среды объекта и субъекта риска с применением методов факторного анализа (математико-статические и экспертные); установление зависимостей между отобранными факторами риска и объектом риска (доходом, прибылью и др.); стохастическую оптимизацию риска.
Вероятность (частоту) получения прибыли или потерь можно определить по формуле:
Рi =Ni/Ni, (2)
где Рi — вероятность получения прибыли или убытков в i-м случае;
- Ni — число i-х случаев получения прибыли или убытков;
- Nr — общее число случаев в генеральной выборке.
Среднее ожидаемое значение прибыли (потерь) определяется по формуле:
Управление прибылью предприятия (2)
... формирование которой является одной из самых сложных задач общей корпоративной политики управления прибылью. Данная политика призвана отразить требования общей стратегии развития предприятия, обеспечить рост ... образом, распределение прибыли - это процесс формирования направлений ее дальнейшего использования в соответствии с целями и задачами развития предприятия. 2. Состав и факторы изменения затрат ...
П = ∑ni=1 RiЧPi, (3)
где i = 1,2…n — номер случая (события); Ri -фактическое значение i-го случая.
Среднеквадратическое отклонение (S) фактических данных по риску определяется по формуле:
S = n-p-1, (4)
где Q — дисперсия;
- n -число случаев наблюдения;
- p — число параметров уравнения (в данном примере один).
Чем больше S, тем выше риск прогнозируемого события, больше разброс, поле допуска (рис) анализируемого параметра от средней величины (медианы, точка «0»), тем «грубее» модель оптимизации риска. необходимо сгладить, избежать, уменьшить факторы риска, чтобы сузить поле S, поле риска. Хорошо, когда S меньше + или — 15%.
1.5 Методы снижения рисков и оценка эффективности управления рисками
Целью снижения риска является снижение неопределенности во внешней среде и во внутренней организации, повышение точности прогнозирования количественных значений факторов риска. Для этого, с одной стороны, необходимо повышать точность прогнозов факторов риска путем совершенствования информационного обеспечения управления рисками (организацией), а с другой — применять известные экономические и организационные методы снижения рисков. Сначала следует повышать научный уровень управления рисками (нельзя забывать, что оптимизированный риск дает прибыль), и только потом применять экономические и организационные методы снижения рисков.
Без повышения научного уровня управления поле допуска прогноза фактора риска и социально-экономических показателей будет большим (до 50% -100% от капитала и более), что «размоет» средства и результаты по огромной площади дисперсии и до минимума снизит качество управления организацией, инвестициями, инновациями и рисками. На практике так и получается.
Организации, менеджеры, инвесторы, экономисты пытаются использовать экономические и организационные методы для снижения рисков и увеличения логики инвестиций, не вдаваясь в подробности об источниках: научном уровне управления. В конечном итоге для общей совокупности инновационных и инвестиционных проектов в национальной экономике получается отрицательный результат: снижаются эффективность использования ресурсов, конкурентоспособность и качество жизни. Все во всех сферах деятельности заняты «лечением», так как за него потребитель вынужден платить, а профилактикой, стоящей на порядок дешевле «лечения» (при одинаковом результате), никто не желает заниматься. К профилактике в экономике и управлении относится маркетинг сегментация рынков, прогнозирование потребностей и ценностей, нормирование конкурентоспособности объектов, разработки повышение научного уровня управления (законы, научные подходы, принципы, модели, методы).
Второй этап снижения рисков — изучение экономических и организационных методов, к которым относятся
Метод предотвращения рисков основан на отказе от инвестиционного проекта в случае выявления ненадежных действий партнеров, контрагентов, поставщиков, документов, обработанных и предоставленных клиенту. Чем выше уровень неопределенности внешних факторов риска, тем больше проектов или их исполнителей будет отклонено.
Методика распределения рисков между участниками проекта, его соисполнителями, субподрядчиками. Применяется при
Финансовые риски и методы их снижения
... риска снижения финансовой устойчивости компании может быть несовершенство капитала, которое приводит к дисбалансу денежных поступлений и оттоков. Сложный финансовый риск, Простой риск Помимо классификации финансовых рисков по характеристикам, существует классификация рисков по типам. Основные виды финансовых рисков: ...
